Innehållsförteckning:
401 (k) planer gör att du kan bidra med en del av din lön varje löneperiod till ett arbetsgivarsponsorerat pensionssparande program. Du kan allokera pengarna i ditt konto till investeringar som obligationer, aktier, penningmarknadsfonder och fonder. Pengarna som bidrar till planen och eventuella värdeökning är inte skattepliktiga förrän du tar ut pengar från ditt konto. Aktiviteten i en 401 (k) plan påverkar din avkastning på flera områden.
Rapportera en distribution
Du måste registrera dina skatter på formulär 1040 eller 1040A om du har någon 401 (k) plandistribution när som helst under skatteåret. Detta gäller för alla typer av utdelningar, till och med motgångar och överlåtelser. Brottlösningar betraktas som skattepliktiga utdelningar för det år då du drar ut pengarna. Du kommer att få formulär 1099-R från din planadministratör före den 31 januari året efter distributionen. 1099-R-formuläret rapporterar beloppen för eventuella skattepliktiga och icke skattepliktiga utdelningar, tillsammans med distributionstypen.
Tidig återkallande straff
Om du är yngre än 59 1/2 när du får din utdelning, kommer du att vara skyldig att betala en 10 procent tidig uppsägning straff utöver eventuella inkomstskatter du kan skylda. Bötesbeloppet bedöms på din skattedeklaration, inte kvarhållen från distributionen. Spara pengar för extra straff så att du inte får en obehaglig överraskning när det är dags att betala dina skatter. Om du begär en partiell fördelning från din 401 (k) plan, lägg till beloppet av det förväntade straffet på din distributionsförfrågan så att du har tillräckligt med pengar för att täcka skattebelastningen.
Beskattning av rörelser
Du kan undvika skatteplikt genom att rulla över din utdelning till en annan kvalificerad pensionsplan eller ett individuellt pensionskonto. Rollovers redovisas på Form 1099-R även om det inte finns någon skattskyldighet. Det skattepliktiga belopp som anges i ruta 2a borde vara noll och fördelningskoden i ruta 7 ska vara "G." Kontakta planhanteraren omedelbart om något av dessa objekt är felaktigt. Fel kod kan utlösa en beskattningsbar fördelning som tar tid och ansträngning att korrigera retroaktivt.
401 (k) lån
Några 401 (k) planer låter dig låna pengar från ditt konto och återbetala det med tiden genom löneavdrag. Lånet är inte skattepliktigt medan du gör regelbundna betalningar. Om du är standard på lånet kommer emellertid hela utestående saldo att betraktas som en beskattningsbar fördelning. Den 10 procentiga tidpunkten för tidig återkallelse gäller även för 401 (k) utestående lån.