Är min livförsäkringspolicy premieskatt avdragsgill?

Om du är en individ som köper livförsäkring för sig själv, skulle premierna för en sådan försäkring inte vara avdragsgilla i dina personliga skatteansökningar. Däremot kan dina livförsäkringspremier vara avdragsgilla för din arbetsgivare om arbetsgivaren betalar för försäkringen och försäkringsbrevet kan motiveras som en affärsutgift.

Många stora utgifter är tyvärr inte avdragsgilla.

Medicinska och Dental premier

Med vissa begränsningar tillåter IRS-regler enskilda filers att dra av medicinska och dentala utgifter från sin skattepliktiga inkomst. De flesta individer betalar inte hela kostnaden för en medicinsk eller dental operation ur fickan självklart, men istället köper sjukförsäkring, betalar månatliga premier som de går med. Därför inkluderar sjukvårdskostnader sjukförsäkringspremier som du har betalat under skatteåret. Om din totala sjukvårdskostnad överstiger 7,5 procent av din justerade bruttoinkomst, är den del som överskrider denna tröskel avdragsgill.

Livförsäkringspremier

IRS, i sin publikation 502 med titeln "Medical and Dental Expenses", påpekar specifikt att livförsäkringspremier inte kvalificeras som en medicinsk kostnad. En översyn av resten av IRS-litteraturen visar att det inte finns någon annan kategori av avdragsgilla utgifter för individuella avkastningar som tillåter försäkringspremier som avdrag. Livförsäkringspremierna är därför inte avdragsgilla för din individuella avkastning.

Företagskostnad

Om premierna i din livförsäkring betalas av en arbetsgivare kan betalningarna dock vara avdragsgilla från bolagets inkomst. Om en sådan försäkringspolicy ges till dig som en del av din ersättning, kan den kvalificeras som en bonusplan för sektion 162, i vilket fall företaget kan dra av sådana försäkringspremier från dess vinst. Observera att även under sådana förhållanden är försäkringspremierna inte avdragsgilla från din personliga skattepliktiga inkomst på din egen avkastning. Om premien för livförsäkringen delas av dig och din arbetsgivare är endast den del som betalas av arbetsgivaren avdragsgill från företagets skattepliktiga inkomst. Dina bidrag till en sådan politik är inte heller avdragsgilla.

Självanställd

IRS har inte en gynnsam uppfattning om system som syftar till att kringgå skattelagen. Att ha din enda äganderätt eller individuellt ägda företag betalar dina livförsäkringspremier för att dra av dessa kostnader från din verksamhet "skattepliktig inkomst skulle bara vara ett sådant försök och är därför inte lagligt. Om du är huvudägare i företaget och företaget tillhandahåller livförsäkring för en grupp anställda, i motsats till bara du chefen, kan premierna vara avdragsgilla beroende på situationen, Du bör konsultera en skattspecialist innan du bestämmer dig för hur du ska redovisa dessa premier i skattemässigt syfte.

Försäkringsutbetalningar

Den goda nyheten är att, precis som försäkringspremier inte är avdragsgilla för den enskilda försäkringsinnehavaren, är utbetalningarna för livförsäkringar vanligtvis inte skattepliktiga. Skattelagen är rättvis i den meningen att det vanligtvis inte kommer att fråga din utsettsmottagare att betala skatt på dina livförsäkringsutbetalningar när du går bort. Det finns undantag och om boet överstiger en viss gräns kan mottagarna behöva betala vissa skatter. Det räcker med att säga att de flesta individer som får betalningar från en livförsäkring, betalar inte skatter på utbetalningarna.