Innehållsförteckning:
Pensionskonton är utformade för att komplettera federala inkomstkällor som social trygghet när du når pensionsåldern. Internal Revenue Service anser 59 1/2 år som pensionsåldern. Du kan när som helst stänga ett pensionskonto, bara vara medveten om eventuella skatteförpliktelser eller kontoböter för att göra det. Medan du inte behöver någon särskild anledning att stänga ett pensionskonto när som helst, finns det några anledningar som kommer att befria dig från straff.
Steg
Ring till pensionskassans förvaring eller planadministratör. Förfarandena är desamma för en IRA, 401k, 403b eller någon annan kvalificerad pensionsplan. Begär en distributionsformulär.
Steg
Fyll i distributionsformuläret helt för en "100 procent" -fördelning. Planhållaren har ditt födelsedatum på rekord och kommer automatiskt hålla 20 procent på utdelningar före åldern 59 1/2 om du inte anger på blanketten som du kvalificerar dig för svårigheter, betalar högskoleutgifter eller använder upp till $ 10 000 för en hemköp eller stängningskostnader.
Steg
Underteckna formuläret och skicka det till förvaringsadressen på adressen som anges på formuläret. Vänta en till två veckor för att få din check.
Steg
Hämta 1099-R i januari året efter din distribution. Bekräfta att den fördelade mängden är korrekt och att distributionen är korrekt kodad. Normalfördelningar efter 59 års ålder har kod 7 i fält 2. Kod 1 och 2 avser tidiga utdelningar, det första med inget känt undantag och det andra med ett känt undantag (t.ex. svårighetsfördelningen för att förhindra avskärmning).
Steg
Rapportera den skattepliktiga inkomst som anges i 1099-R på rad 15a i IRS-formuläret 1040 när du lämnar in dina skatter för att korrekt redovisa inkomsten.