Förteckning över kvalificerade utgifter för 529 planer

Enligt Internal Revenue Service (IRS) används en 529 plan typiskt av familjer att investera pengar som ett sätt att betala för framtida utbildning. 529-planen erbjuder skattemässiga fördelar som inte skulle vara tillgängliga om du sparade samma dollar någon annanstans, för i de flesta fall är 529 planresultat inte skattepliktiga. När det är dags att använda de pengar du har sparat i en 529, kan endast vissa utgifter betalas med pengarna.

En 529 plan används för att spara för utbildning.

Undervisning och utgifter

Du kan betala för undervisning och utgifter relaterade till ett kvalificerat utbildningsinstitut med pengar som du sparade och räntor uppnådda i din 529 plan. IRS definierar ett behörigt utbildningsinstitut som bara om ackrediterade offentliga, ideella och privata gymnasier. Stödberättigande kostnader kan inkludera böcker, varor eller utrustning som är nödvändiga för att anmäla eller delta i institutionen.

Teknologi

Från och med 2009 är datateknik en kostnad som kan betalas från 529 planfonder. Detta har lagts till i listan över bidragsberättigande kostnader enligt den amerikanska återvinnings- och återinvesteringslagen från 2009. Datorteknik innehåller all dator och relaterad utrustning, t.ex. en skanner eller skrivare. Den här stödberättigande utgiften omfattar inte programvara eller relaterade enheter som används för underhållning eller hobby.

Specialbehovskostnader

Om personen som omfattas av 529-planen har särskilda behov eller kräver särskilda tjänster till skolan, är dessa kostnader berättigade, enligt IRS. De särskilda behoven måste vara kopplad till att vara inskriven hos en behörig utbildningsanstalt. Ett exempel på en stödberättigande kostnad skulle vara kostnaden för att göra ett handikapprum tillgängligt för en student som bor i en studentrum, om skolan inte redan har gjort det tillräckligt.

Kost och logi

IRS låter dig använda de sparade pengarna och tjäna i en 529 plan att betala för rum och ombord så länge som studenten är inskriven minst halvtid. Det finns dock vissa begränsningar. Det belopp som spenderas på rum och styrelse får inte vara större än det belopp som institutionen bestämmer som ersättning för rum och styrelse eller det faktiska beloppet för rum och styrelse av institutionen för institutionellt ägda bostäder. Annars kan kostnaderna inte vara stödberättigande.