Innehållsförteckning:
Din 401k-plan - eller din 403b eller 457, beroende på var du arbetar - betraktas som en arbetsgivare-sponsrad pensionsplan av IRS. Du kan fortfarande bidra till en traditionell IRA eller en Roth IRA, men deltagande i 401k minskar din möjlighet att få skatteavdrag för dina IRA-bidrag.
Bidragsgränser
För 2010 och 2011 kan du bidra till upp till $ 5000 - plus ytterligare $ 1000 om du är 50 år eller äldre - till en IRA. Gränsen gäller antingen traditionell IRA eller Roth IRA, men du kan inte bidra med hela beloppet till båda. Du kan dela ditt bidrag mellan en traditionell IRA och en Roth så länge som ditt totala bidrag inte överstiger IRS-gränsen.
Skatteavdragsbidrag
Oavsett ditt deltagande i en 401k-plan, är alla Roth IRA-bidrag efter skatt. IRS anger årligen inkomstgränser som begränsar skatteavdrag för traditionella IRA-bidrag om du har 401k. För 2011 har gränserna ökat något. Om du är singel, måste din inkomst inte vara mer än 56 000 dollar för att dra av hela ditt IRA-bidrag. Du kan göra en delavdrag om din inkomst är mindre än $ 66.000. Om du gifter dig gemensamt är inkomstgränsen för ett fullständigt avdrag 90 000 dollar och upp till 110 000 USD för en delavdrag.
Roth inkomstgränser
Det finns inkomstbegränsningar på Roth IRA-bidrag oavsett ditt deltagande i en arbetspensionsplan. För att få ett helt Roth-bidrag under 2011 måste din inkomst inte vara mer än 107 000 dollar om du är singel och inte mer än 169 000 dollar om du är gift med arkivering gemensamt. Räckvidden för delbetalningar uppgår till 122 000 dollar för enstaka skattebetalare och 179 000 USD för gifta skattebetalare.
Bidrag efter skatt
Det finns inga inkomstbegränsningar för bidrag efter skatt till en traditionell IRA. Så, om din inkomst är för hög för att få ett Roth-bidrag, kan du istället lägga pengar i en traditionell IRA efter skatt. Intäkterna på dessa bidrag kan växa uppskattat, och du betalar bara skatt på investeringstillväxten - inte bidraget - när du tar en utdelning. Från och med 2010 upphörde inkomstbegränsningarna avseende konverteringar från en traditionell IRA till en Roth. Så, du kan göra ett traditionellt IRA-bidrag efter skatt och omvandla det omedelbart till en Roth. Det är viktigt att du noggrant följer IRS-riktlinjerna för IRA-omvandlingar.
Bidragsfrister
Du kan göra IRA-bidrag för något skatteår fram till din skatteansökningsfrist. Det är 18 april 2011, för Skattåret 2010 eller 17 oktober 2011, om du fil för en förlängning. Se till att din IRA-administratör känner till det skatteår som ditt bidrag ska krediteras till.