Innehållsförteckning:
- Form W-4P Basics
- Val av uteslutande
- Avhållande på periodiska betalningar
- Nonperiodic Betalningar
- Stödberättigade rörelser
- Göra ändringar
När du får beskattningsbar inkomst som inte är löner, till exempel pensionsutbetalningar, måste du ha inkomstskatt. Inkomsttjänstformulär W-4P, "Innehavande certifikat för pensions- eller livränta betalningar", berättar för betalande organisationen hur mycket som ska avsättas. Om dessa skatter inte hålls kvar kan du sluta med en fet faktura vid inlämningstiden och du kan få träffa straff också.
Form W-4P Basics
En W-4P-blankett är kort - bara tre linjer. Det liknar W-4 du ger en arbetsgivare och har ett liknande syfte - för att säkerställa att rätt mängd skatt tas ut ur ditt lönecheck. En W-4P ger information om hållbarhet för pension och livränta betalningar samt periodiska betalningar från livförsäkringsavtal. Det är också vanligt att ordna avdrag för beskattningsbara utdelningar från pensionsplaner som 401 (k) konton och IRA.
Val av uteslutande
Du kan välja att inte hämta inkomstskatt från periodiska betalningar du får från pensioner, livräntor eller livförsäkringar. För att avstå från att hålla tillbaka, markera rutan på rad 1 efter att du har angett ditt namn, adress och personnummer. Om du inte skickar in en W-4P, måste betalaren ta ut skatt genom att du antar att din ansökningsstatus är gift och att du har tre kvittotillägg.
Avhållande på periodiska betalningar
Om du väljer att få skatter avhållna från periodiska betalningar, fyll i "Personal Allowances Worksheet" som följer med W-4P. Ytterligare kalkylblad hjälper dig att justera antalet kvoter som fordras när du har mer än en inkomstkälla eller planerar att skicka en särskild avkastning. Ange antal utsläppsrätter på linje 2 i W-4P tillsammans med din civilstånd. Om du vill ha mer skatthållen, skriv beloppet på rad 3. Skriv och fyll i formuläret och skicka det till betalaren.
Nonperiodic Betalningar
När du får en engångsbetalning, till exempel en distribution från en 401 (k) eller traditionell IRA, IRS kräver betalare att hålla tillbaka 10 procent av det skattepliktiga belopp som återkallas. Du kan välja att inte hämta skatter genom att lämna in en W-4P och markera rutan på rad 1. Alternativt kan du begära att mer skatt tas bort genom att ange ett belopp på rad 3. Linje 2 används inte för icke-periodiska betalningar. Om du är okej med beloppet på 10 procent, behöver du inte skicka in en W-4P.
Stödberättigade rörelser
En särskild IRS-regel gäller för beskattningsbara utdelningar från pensionsplaner som överförs till ett annat pensionskonto. Betalarna måste hålla tillbaka 20 procent av överdragsutdrag. Du kan inte använda en W-4P för att välja bort det här innehållet, även om du kan skicka in en för att be om mer skatt att hållas kvar. Du kan dock be planhyraren att utföra en direkt förvaltare-till-trustee-överföring istället för att ta ut pengarna och sätta in den i det nya kontot själv. 20 procent avbestämmande regel gäller inte direktöverföringar.
Göra ändringar
IRS föreslår att du fyller i och skickar in en W-4P så snart du kan så att betalaren kan börja behålla rätt mängd skatt. När du fyller i formuläret förblir det i verkligheten obestämt. Du behöver inte förnya det varje år. Du kan dock slutföra och skicka in en uppdaterad W-4P när du behöver ändra beloppet.