Innehållsförteckning:
Om du stöter på ekonomiska svårigheter kan du eventuellt utnyttja besparingarna i din 401 (k) för att betala vissa skulder eller förpliktelser, men du är skyldig att betala skatt på eventuella pengar du drar ut, plus en 10 procent tidig uppsägningstraff. Varje pensionsplan fastställer sina egna regler för uttag av svårigheter, även om Internal Revenue Service innehåller några riktlinjer. Din 401 (k) chef kan ge specifika regler för att ta en svårighetsfördelning från din plan.
Definition av svårigheter
IRS definierar en ekonomisk svårighet som ett behov som är "omedelbart och tungt". Exempel på svårigheter inkluderar sjukvårdskostnader, begravningsutgifter, pengar för att reparera skador på en huvudsaklig bostad, undervisning och andra utgifter för utbildning eller pengar som behövs för att förhindra utvisning eller avskärmning. Du måste uttömma andra resurser innan du kan vända dig till din 401 (k) som källa till pengar. Om du till exempel har andra tillgångar, som ett fritidshus, att du kan sälja och använda intäkterna för att betala dina räkningar, ser inte IRS dig som kvalificerad för en svårighetsfördelning från din 401 (k).
Planregler
Pensionsplaner kan ställa egna regler om de typer av svårigheter som kvalificerar sig för ett tillbakadragande. Till exempel kan en plan besluta att göra svårighetsfördelning för begravnings- eller sjukvårdskostnader, men inte för bostads- eller utbildningsutgifter. Planen bestämmer också vad arbetstagaren måste göra för att visa ett behov av svårighetsfördelningen. Vissa planer kan acceptera ett enkelt uttalande från arbetstagaren, medan andra kan kräva en kopia av ett utlämningsmeddelande eller en undervisningsräkning.
Begränsningar på uttag
Du får bara dra tillbaka det belopp som behövs för att avhjälpa ditt ont, plus eventuella skatter eller påföljder. Om du tar ett ont om att reparera ditt hus efter en översvämning, kan du till exempel inte ta extra pengar för att ombygga ditt sovrum också. Du får bara ta ut ett belopp upp till eller lika med dina bidrag till din 401 (k), plus eventuell vinstdelning eller matchande medel, men inte vinsten på dessa fonder.
Andra överväganden
En anställd kan ta en svårighetsfördelning på grund av ett behov som hans maka har; detsamma gäller för en beroende som bor med arbetstagaren och har ett behov som uppfyller planens kriterier för svårigheter. Till exempel kan du använda en svårighetsfördelning för att betala medicinska räkningar för din mamma som bor med dig eller undervisningsräkningar för ett barn som lever med dig när hon inte är borta i skolan. När du har tagit en svårighetsfördelning från din 401 (k) kanske du inte bidrar till planen i minst sex månader. Förlustfördelningar återbetalas inte som lån, så de minskar det belopp du har bidragit till dina pensionsbesparingar.