Vad är en bankavstämningsförklaring?

Ett bankavstämningsredovisning är den metod som används av individer och enheter för att kontrollera exaktheten i sitt eget transaktionsregister mot sina bankers register. Användningen av ditt transaktionsregister eller checkbokregister är den främsta källan för registrering av kvitto och utbetalning av kontanter via ditt bankkonto, medan ditt månatliga kontoutdrag representerar bankens motsvarande böcker. Båda uppsättningarna böcker måste försonas och balanseras med varandra för att kunna upptäcka utestående objekt.

En bankavstämningsrapport visar dig eventuella skillnader i dina uppgifter och bankens.

Timing och förberedelse

Förbered dina bankavstämningar varje månad så fort du får kontoutdraget.

Avstämningsförklaringen för banken bör utarbetas så fort du får ditt månatliga kontoutdrag. Den snabba avstämningen av kontoutdraget till din kontrollbok kommer att se till att dina register hålls aktuella och att eventuella justeringar registreras i båda uppsättningen böcker. För beredning måste du separera två kolumner, en för dina böcker (checkregister) och den andra för kontoutdraget.

Avstämma bankdeklarationen

Kontoutdraget måste förenas med checkbokregistret för att komma fram till öppna föremål som måste justeras.

För att förena ditt kontoutdrag måste du jämföra din checkregistrering med kontoutdraget. Slutsaldot som anges i kontoutdraget måste justeras till rätt total genom att ta hänsyn till alla tidsskillnader och eventuella speciella poster som inte återspeglas i kontoutdraget, men som visas på checkregistret. Därför måste alla checkar och inlåning som registrerats på ditt kontrollregister, men som inte visas på kontoutdraget, listas. Kontrollerna dras från kontoutdraget och insättningar läggs till. Eventuella fel i mängder måste läggas till eller subtraheras. Slutsaldot representerar det justerade saldot i ditt kontoutdrag.

Avstämma Checkbook Register

Förena ditt kontrollbokregister med månadsräkningen för att komma fram till de justerade saldorna för båda uppsättningarna.

Din checkregistrering måste justeras genom att lägga till eller subtrahera objekt som visas i ditt kontoutdrag men som ännu inte återspeglas i din checklista. I det avseendet måste du lägga till några mottagna objekt, till exempel ränta, banköverföringar, direkta insättningar och fel i din checkregistrering, med avdrag för eventuella serviceavgifter, avgifter, övertrasseringar och fel bokade på ditt konto men som ännu inte har skrivits in i ditt checkregister. Slutsaldot representerar det justerade saldot i ditt checkbook register.

Balansering och bokning

Meddela din bank om eventuella skillnader.

Den justerade saldot i ditt kontoutdrag måste motsvara det justerade saldot i ditt checkregister. Vid lyckad avstämning av ditt kontoutdrag måste du rätta till dina uppgifter för eventuella justeringar som noteras. Till exempel, om en check returnerades till dig för nonsufficient funds (NSF) måste du kontakta utgivaren av checken för ersättning. På samma sätt måste du omedelbart anmäla din bank för att justera eventuella fel eller försummelser som den gjort till ditt konto avseende inlåning eller något annat problem.

överväganden

Om du inte omedelbart försonar ditt kontoutdrag till din checklista kan det leda till förluster.

Kontoinnehavare ansvarar för att omedelbart förena sina uppgifter med de månatliga bankredovisningar som lämnats till dem. Om kontoinnehavaren inte meddelar banken om felaktig användning eller fel kan banken inte vara ansvarig för förluster, särskilt om 90 dagar har förflutit från utsändningen av det senaste månatliga kontoutdraget. Denna typ av överenskommelse är ofta listad i kontot formulär som skrivits mellan kontohavaren och banken.