Innehållsförteckning:
Kvalificerade och icke-kvalificerade pensionsplaner har sina egna fördelar och nackdelar.Dessa planer är ibland förknippade med arbetsgivare, vilket innebär att du kanske bara kan bidra till planen genom din arbetsgivare. Vissa planer är emellertid oberoende av arbetsgivare.
Kvalificerad plan
En kvalificerad pensionsplan uppfyller vissa krav för att få skatteförmåner som inte är tillgängliga för andra typer av planer. Dessa planer kan struktureras så att planen ingår i en arbetsgivares pensionsförmånspaket, eller de kan vara oberoende av en arbetsgivarplan. Den kvalificerade planen kan acceptera avdragsgilla eller ej avdragsgilla bidrag. Om avgifterna är avdragsgilla, är alla uttag från planen skattepliktiga. Om planavgifterna är avdragsgilla (som det är fallet med Roth-konton) är utbetalningarna normalt skattefria. Oavsett, alla planer möjliggör skattefri uppbyggnad inuti planen.
Icke-kvalificerad plan
Icke-kvalificerade pensionsplaner misslyckas med att uppfylla IRS-riktlinjer för kvalificerade pensionskonton. Dessa planer accepterar endast icke-avdragsgilla bidrag. Pengar är beskattningsbara till arbetstagaren när den är mottagen. Alla pengar som växer inuti planen är dock skattefria. Ett exempel på denna typ av plan är en livränta. Annuitetsbidrag görs alltid efter skatt, och vinster beskattas när de återkallas från planen.
Fördel
Fördelen med en kvalificerad plan är att du kan få skatteförmåner på bidraget eller utbetalningarna. Dessa förmåner kan leda till större total pensionssparande eller nettoresultat på grund av att skatter antingen uppskjuts eller elimineras helt och hållet på dina pensionssparande. Ett icke-kvalificerat konto största fördel är att det inte finns någon bidragsgräns som är kopplad till kontot. Du kan bidra med så mycket pengar till planen som du vill.
Nackdel
Nackdelen med kvalificerade pensionsplaner är att det finns gränser för avgiftsbestämda bidrag. En IRA begränsar till exempel bidrag till 5 000 dollar per år för personer under 50 år och 6 000 USD per år om du är 50 år eller äldre. Detta kan begränsa hur mycket pengar du kan ackumulera om du vill spara mer än bidragsgränsen tillåter.
Nackdelen med icke-kvalificerade planer är att de inte får alla de skatteförmåner som kvalificerade planer tar emot. Du kan sluta med mindre nettoresultat och totala pensionsbesparingar jämfört med en kvalificerad plan som ett resultat.