Innehållsförteckning:
En livränta är en överenskommelse mellan en individ och ett försäkringsbolag som resulterar i den person som tar emot inkomst över en tidsperiod eller över en livstid i utbyte mot individens pengar, antingen i en schablonbelopp nu eller en serie betalningar över tiden. Intäkterna från försäkringsbolaget kan när som helst börja. Om det börjar någon gång i framtiden är det en uppskjuten livränta. Om det börjar så snart kontraktet är undertecknat, är det en omedelbar livränta. För att få en omedelbar livränta, måste individen överlämna en summa av pengar nu.
En pensionsavgift är en uppskjuten livränta som köpts som en del av en pensionsplan eller inom ett individuellt pensionskonto (IRA), där du får din inkomst från försäkringsbolaget vid pensionering. Eventuell tillväxt som uppstår i livränta är både skatteuppskjuten (du börjar betala skatt när du får inkomst) och avdragsgilla (eftersom den ligger inom en IRA).
Hur de arbetar
Det finns i princip tre typer av uppskjutna livräntor: fast, rörlig och eget kapitalindexerad. Fasta livräntor ger dig en garanterad månatlig inkomst under utbetalningsfasen baserat på en garanterad avkastning som överenskommits när du registrerade dig. Denna inkomst påverkas naturligtvis av inflationen. För en extra avgift kan din inkomst justeras för inflation genom att öka den med några procentenheter varje år.
En rörlig livränta har en rörlig avkastning och du får investera dina pengar i några fonder som liknar fonder, men är inte de faktiska fonderna. De kallas delkonton och speglar de faktiska fondernas resultat men förvaltningsavgifterna är högre, vilket faktiskt minskar avkastningen.
Aktieindexerade livräntor är knutna till en indexfond och du får investera pengar i livränta i ett eller flera av indexfonderna på aktiemarknaden. Det innebär att du kan dra nytta av tillväxten på aktiemarknaden, men endast till viss del eftersom de flesta livräntorna inte har en andel på 100 procent. Därför inser du bara en procentandel av tillväxten för det specifika indexet.
För och nackdelar med livränta
De flesta som väljer livräntor som pensionsalternativ lockas av den garanterade avkastningen och garanterade ränteinkomster som de tillhandahåller. Många säljs också på de skattemässiga uppskjutna egenskaperna hos livränta. Det är inte förvånande då många människor ser sin överklagande, särskilt de som är pensionerade eller mycket nära pensionen. Men livräntor är inte utan deras nackdelar, de viktigaste är mediokra avkastningar och saknar tillväxt på aktiemarknaden, särskilt på lång sikt.
En annan nackdel med livränta är att deras uppskjutna skatt inte alltid är lika fördelaktig som det är uppenbart att vara. Huvudskälet till detta är att även om en livränta kan växa uppskattad, när du börjar ta emot utdelningar betalar du inkomstskatt till den aktuella kursen på resultatet, inte kapitalvinstskatten. Efter att ha betalat alla avgifter som är förknippade med att ha en livränta, slutar du göra mindre än vad du skulle ha om du lägger dina pengar i ett vanligt skattepliktig investeringskonto med samma avkastning, för att du bara betalar kapitalvinstskatt.