Innehållsförteckning:
Den 401 (k) är en arbetsgivare-sponsrad pensionsplan som bildades 1980. Dess namn kommer från den del av Internal Revenue Service-koden under vilken den föll. Dessa planer var utformade så att de anställda kunde styra en del av sin inkomst i planen före skatt. Till skillnad från en pensionsplan, som ger en förmånsbestämd, definierar individen bidraget till en 401 (k) plan, och det finns ingen garanti för den eventuella förmånen. En 401 (k) är en avgiftsbestämd plan.
Funktioner
Bidrag till 401 (k) är gjorda före skatt. Så fördelen för arbetstagaren är minskad skatt i det år som bidraget görs. Förutom skatteavdrag för avgifter växer räntor och vinster på investeringarna inom kontot uppskattat. Till skillnad från andra investeringar som utlöser skatter på grund av utdelning, ränta eller kapitalvinster, undviker pengarna inom en 401 (k) beskattning tills den tas ut från kontot. Pengar som dras tillbaka beskattas då normalt som vanligt intäkter under det år som det drogs tillbaka.
fördelar
Fördelarna med en avgiftsbestämd plan som en 401 (k) är många, men den största fördelen kommer från förmågan att definiera ditt bidrag. Till skillnad från en förmånsbestämd plan som pension, dikterar du hur mycket och när du ska bidra till planen, och du kan när som helst starta och stoppa bidrag. Med denna flexibilitet kan du styra hur mycket pengar du sparar utifrån dina ekonomiska behov. Dessutom erbjuder 401 (k) planer typiskt ett antal investeringsval, vilket ger dig kontroll över hur dina pengar är investerade.
nackdelar
Problemet med en avgiftsbestämd plan som en 401 (k) är att den har liten eller ingen garanti för vad din fördel kommer att vara i framtiden. Din förmån varierar från dag till dag och år till år baserat på hur pengarna investeras. När osäkerhet finns på marknaderna, kan felaktiga val av investeringar eller helt enkelt inte spara tillräckligt, negativt påverka din pension.
alternativ
Medan de flesta arbetsgivare erbjuder en avgiftsbestämd pensionsplan som en 401 (k), gör vissa inte. Om du vill bidra till en avgiftsbestämd plan och din arbetsgivare inte erbjuder en, kan du söka någon annanstans för att spara före skatt. För de flesta är det bästa alternativet ett traditionellt individuellt pensionsavtal / konto (IRA). Dessa individuella pensionskonton tillåter samma avgifter före skatt, men du öppnar kontot. Din arbetsgivare öppnar inte kontot. Självständiga individer har ännu fler alternativ, till exempel en Keogh, ett förenklat personaldirektörspension (SEP IRA) eller till och med en Solo 401 (k).
överväganden
Med de generösa skattelättnaderna som tillhandahålls av 401 (k) kommer några begränsningar. Den största är begränsningen av uttag. Ålders- och sysselsättningssituationskrav kan få händerna på pengarna svårt före pensionsåldern. Vissa planer erbjuder ett 401 (k) lån som låter dig låna från ditt konto i en tid av behov. Dessa restriktioner bör beaktas när de bidrar, och en akutfond bör vara tillgänglig för att täcka oväntade utgifter så att du inte behöver knacka in på din 401 (k).