Skatte Tips: Hur länge ska jag behålla mina skatteuppgifter?

IRS har inga strikta regler för hur länge skattebetalare ska behålla sina skatteuppgifter, men de utfärdar riktlinjer. Skattebetalare bör behålla alla skatteuppgifter relaterade till varje skatteår tills regeringen inte längre har en laglig rätt att samla förfallna eller obetalda skatter från skattebetalaren. Den federala skattekoden har stadgar om begränsningar eller tidslinjer där IRS måste agera för att samla skatter eller förlora sin rätt att göra det.

Skattebetalarna borde hålla sina skatteuppgifter i sex år i de flesta situationer.

Sex års generell riktlinje

IRS rekommenderar att skattebetalarna håller skatteposter under minst treårsperioden regeringen måste samla underbetalda skatter från skattebetalarna. IRS kan samla ytterligare skatter i sex år från skattebetalare som har misslyckats med att rapportera inkomst som överstiger 25 procent av sin brutto skattepliktiga inkomst. Därför borde skattebetalarna hålla register i minst sex år. Om IRS väljer skattebetalaren för en revision, kan IRS-skattemyndigheten granska register över de senaste tre åren.

Undantag till sexårig rekordhäftning

För skattebetalare som kräver investeringar och mäklarförluster av inkomst, rekommenderar IRS att behålla skatteintäkter och investeringsposter i minst sju år. Det finns ingen stadga för begränsningstider för IRS att driva skattefordringar från vissa skattebetalare. IRS har ingen tidsfrist för att samla in skatter från skattebetalare som har utarbetat falska eller bedrägliga avkastningar. Dessutom har IRS en obegränsad tid att samla skatter från skattebetalare som avsiktligt eller oavsiktligt inte lämnade avkastning för ett visst år. Skattebetalare i dessa situationer borde hålla register på obestämd tid.

Elektroniska poster eller kontantuttag

Förutom skatteformulär och skattedeklarationer borde skattebetalarna behålla alla handlingar som bevisar avdrag, inkomst och förlust på Form 1040-talet. Dessa poster inkluderar arbetsgivargenererade W-2-utlåtanden, självständiga 1099 poster och skatteformulär, investeringskontouppgifter och andra elektroniska eller pappersarkiv som kan ge stöd för eventuell investeringsverksamhet, inkomst eller skatteavdrag.

Statliga stadgar och IRS Hjälp

Varje stat har sin egen intäkter eller skattavdelning med statliga stadgar som kan ge längre tidsperioder än den federala koden tillåter IRS. Dessutom kan skattebetalare kontakta IRS för att begära uppgifter om avkastning de lämnade för tidigare år och eventuell säkerhetskopiering kopplad till det årets avkastning. Skattebetalare kan få formuläret 4506 och ange de skatteår som de begär rekord.