Hur man beräknar ett ekonomiskt förhållande för dagar i kontanter

Ett företag är beroende av sina intäkter och kontanter för att betala sina räkningar för att kunna driva sin verksamhet. Om ett företags intäkter plötsligt slutar, eller det har säsongsintäkter, kan det överleva bara så länge det har tillräckligt med pengar för att betala sina utgifter innan det behövs mer finansiering. Du kan mäta hur många dagar ett företag kan betala sina utgifter genom att beräkna sina dagar med kontanter på kontot, vilket motsvarar summan av ett företags obegränsade likvida medel dividerat med sina kontanta driftskostnader per dag. Ett högre förhållande är bättre.

Du kan bestämma ett företags likviditet med hjälp av dagar i kontanter.

Steg

Hitta beloppet av ett företags likvida medel och begränsade pengar, om några, noterade i balansräkningen. Likvida medel anges ibland som kortfristiga placeringar. Begränsad kontanter är kontanter som är oanvändbara på grund av ett tidigare åtagande, till exempel ett kontrakt, och är noterat separat från kontanter.

Steg

Lägg till mängden av bolagets likvida medel och dra av sina begränsade pengar. Lägg till till exempel $ 500.000 i kontanter och $ 300.000 i kortfristiga ekvivalenter och dra $ 50,000 i begränsade pengar. Detta motsvarar $ 750 000 i obegränsade likvida medel.

Steg

Hitta beloppet för företagets totala rörelsekostnader och avskrivningar för en räkenskapsperiod i resultaträkningen.

Steg

Subtrahera beloppet av företagets avskrivningskostnad från dess totala rörelsekostnader för räkenskapsperioden för att bestämma sina rörelsekostnader. Du måste subtrahera avskrivningsutgifter eftersom ett företag inte betalar några pengar för avskrivningar, vilket bara är en redovisningskostnad. Tala till exempel $ 150.000 i årliga avskrivningar från $ 1,05 miljoner i årliga driftskostnader. Detta motsvarar $ 900 000 i driftskostnader i kontanter.

Steg

Fördela företagets totala kassakostnader för räkenskapsperioden med antalet dagar under räkenskapsperioden för att bestämma sina löpande driftskostnader per dag. I exemplet dela 900 000 dollar i sammanlagda årliga kassakostnader med 365 dagar under räkenskapsperioden. Detta motsvarar $ 2,466 i driftskostnader per dag.

Steg

Dela beloppet av bolagets obegränsade likvida medel med antalet kontanta rörelsekostnader per dag för att bestämma dagarna för kontanter på kontot. I exemplet dela $ 750,000 med $ 2,466, vilket motsvarar 304,1 dagar kontant i hand. Det innebär att företaget har tillräckligt med pengar för att betala sina utgifter i cirka 304 dagar.