Innehållsförteckning:
Båda 457 (b) planerna - vanligtvis kallad helt enkelt som 457 planer - och 403 (b) planer är skatteförmånade pensionsplaner som erbjuds av vissa typer av arbetsgivare. Eftersom de delar många liknande egenskaper kan det vara svårt att välja mellan de två, särskilt när en arbetsgivare erbjuder båda. Vilken som är bättre för dig beror på hur du förväntar dig att behöva dina pengar i framtiden.
Stödberättigade anställda
Varken 457 eller 403 (b) kan erbjudas av ett typiskt vinstdrivande företag, vilket traditionellt skulle erbjuda en 401 (k) plan istället. Utbildningsinstitutioner och vissa skattefria organisationer kan erbjuda 403 (b) planer, medan 457 planer erbjuds av staten och lokala myndigheter. Även om det är ovanligt, erbjuder vissa institutioner, till exempel University of California, båda typerna av planer. Typiskt är alla anställda av dessa typer av arbetsgivare berättigade att bidra till dessa planer.
Bidrag
Från och med 2015 var anställningsbidragsgränserna för både 403 (b) och 457-planerna mindre än 100 procent av en anställds ersättning eller 18 000 dollar. För båda planerna kan anställda som fyller 50 år eller äldre bidra med ytterligare $ 6000 "catch-up" -bidrag. För 403 (b) planer kan arbetsgivare göra ytterligare avgifter till anställda konton, upp till en sammanlagd anställd-arbetsgivare bidragsgräns på 53.000 dollar. Den gemensamma bidragsgränsen för 457 planer är fortfarande 18 000 dollar Om du har en generös arbetsgivare kan en 403 (b) plan vara mer meningsfull för dig.
För båda typerna av konton kan du kanske skjuta upp en del av din lön till ett Roth-alternativ. Som ett Roth IRA går ett Roth-bidrag till antingen en 403 (b) eller en 457-plan efter skatt, vilket betyder att du inte får ett skatteavdrag för ditt bidrag.
uttag
Återköp från båda planerna kommer med restriktioner. IRS kommer inte tillåta dig att ta pengar av någon typ av plan om du inte har en kvalificerad händelse, till exempel att lämna ditt jobb, bli avstängd eller vända ålder 59 1/2. Begränsningar på 457 planer är lite hårdare, som Du kan vanligtvis inte ta ett uttag när du fortfarande är anställd om du inte visar en extrem ekonomisk svårighet, även om du är över åldern 59 1/2.
Som med andra typer av kvalificerade pensionsplaner, såsom 401 (k) planer, uttag från både 403 (b) och 457 planer är skattepliktiga som vanlig inkomst. Undantaget från denna regel är om du har gjort några Roth-bidrag till ditt konto, i så fall kommer både dina bidrag och dina inkomster skattefria.
IRS tar normalt en 10 procent tidig uttagsstraff på pensionsplanfördelningar gjorda före 59 1/2, men det här är inte fallet för 457 planer. Straffen gäller för 403 (b) planfördelningar, men många av utlösarna för kvalificerade utdelningar, såsom funktionshinder, ekonomiska svårigheter eller som kvalificerad reservist, fungerar också som undantag till 10 procent straff.
Ingen klar vinnare
När det gäller att välja en vinnare mellan 403 (b) och 457 planer finns inget uppenbart val. Med liknande stödberättigande och bidragsgränser kan den viktigaste differentieringsfaktorn mellan dessa två typer av planer vara när du behöver komma åt dina pengar. Enligt personalavdelningen vid University of Michigan kanske du föredrar en plan för 403 (b) om du tänker ta ut pengar innan du slutar arbeta. Om du inte förutsätter det behovet kan 457-planen vara ett bättre alternativ. Eftersom många arbetsgivare bara erbjuder en plan över den andra kan det valet göras för dig. Om du är lyckosam att ha ett alternativ kan den bästa övergripande sparstrategin vara att maximera båda planerna, om du har disponibel inkomst.