Vad är en Roth 403 (B)?

Sedan starten 2006 har Roth 403 (b) pensionskonton blivit en favorit hos investerare, eftersom de vid utdelning är utan inkomstskatt. De står inte inför samma inkomst- och bidragsgränser som Roth-IRA. Deras nackdel är att endast anställda av vissa typer av arbetsgivare är berättigade till planerna.

Roth 403 (b) planer återkallas vid pensionering utan att betala inkomstskatt.

403 (b) Grunderna

403 (b) Planer är schemalagda livränta (TSA) planer som erbjuds genom arbetsgivare som offentliga skolor, högskolor, 501 (c) (3) ideella organisationer och religiösa institutioner. Några 403 (b) planer investerar i livräntaavtal genom ett försäkringsbolag medan andra är depåkonton som placeras i fonder. Anställda är begränsade till de typer av investeringar som valts av deras arbetsgivare, men många planer erbjuder individuellt val av fonder. 403 (b) Planer ligner mycket 401 (k) planer förutom att de är begränsade till ideella anställda.

Bidragsgränser

Roth 403 (b) Planerna omfattas av samma årliga bidragsgränser som traditionella 403 (b) s. År 2011 var det maximala bidraget 16 500 USD högre för individer 50 år och äldre. Investerare kan samtidigt bidra till båda typerna av planer, men årliga bidragsgränser gäller för en kombination av bidrag till en Roth 403 (b) och traditionell 403 (b) plan. Detta innebär att om en investerare väljer att bidra med 8 500 dollar till en Roth 403 (b), kan han inte sätta mer än 8 000 dollar till en traditionell 403 (b) under samma skatteår.

Skillnad mellan Roth 403 (b) och Traditionell 403 (b) Planer

Traditionella 403 (b) planbidrag görs med dollar före skatt, så de anställda skjuter upp skatter till pension, när utdelningar beskattas som vanlig inkomst. Roth 403 (b) Planeringsbidrag görs med efterskattningsdollar, så arbetstagarens skattepliktiga inkomst minskar inte. Investeringskontot växer dock utan skattekonsekvenser och inga inkomstskatter betalas när utdelningar tas, oavsett hur mycket deras värde har ökat.

Skillnad mellan Roth 403 (b) och Roth IRA Planer

Roth 403 (b) är i huvudsak en hybrid som kombinerar vissa funktioner i en traditionell 403 (b) plan med några funktioner i en Roth IRA. Roth IRA-planer är självständiga utan att någon arbetsgivare involverar eller kopplar samman. Roth IRA-investerare måste uppfylla krav på inkomstberättigande och får inte överskrida den maximala tillåtna intäkten för det skatteår som bidragen görs. 403 b) Planer är endast tillgängliga via arbetsgivare och har ingen övre inkomstgräns. Det är möjligt att delta i en 403 (b) plan genom en arbetsgivare och fortfarande vara berättigad att investera i en Roth IRA samtidigt.