Innehållsförteckning:
En rollover är ett sätt att undvika skatter på överföring mellan två kvalificerade pensionsplaner. Om du arbetar för ett företag som erbjuder en 401k-plan kan du kanske överföra medel till ett individuellt pensionskonto skattefritt. Det finns några undantag, till exempel om du har en Roth 401k, i så fall kan du bara rulla dina pengar till en Roth IRA, inte en traditionell IRA. Medan de flesta 401k till IRA-rollover är skattefria, kan IRS hålla 20 procent av din rolloverföring om du tar en fysisk fördelning istället för att överföra fonderna elektroniskt.
Steg
Kontakta din 401k-administratör. Fråga vilka steg som behövs för att utföra en övergång till en IRA. Eftersom överföringar från 401k-planer till IRA är ganska vanliga, bör din 401k-administratör kunna ge dig ett snabbt svar på din begäran. Vanligtvis måste du lägga till ytterligare pappersarbete för att slutföra din förfrågan.
Steg
Få en kopia av ditt företags rolloverföringsform. Eftersom 401k-planer är investeringsfordon före skatt, är eventuella utdelningar vanligtvis skattepliktiga. För att förhindra beskattning vid övergången måste du ange att du överför dina medel till din IRA, vilket är en annan typ av investeringskonto före skatt.
Steg
Välj din distributionsmetod. Du kan antingen dra tillbaka en check från din 401k eller be om en direkt övergång till din IRA via elektroniska medel. Om du accepterar en fysisk kontroll, är du föremål för den 20 procents obligatoriska förbehållsregeln, även om du senare rullar pengarna till din IRA. Med direkta överlåtelser finns det vanligtvis inget innehav.
Steg
Fyll i din rollover inom 60 dagar. Om du rullar över dina pengar elektroniskt behöver du vanligtvis inte oroa sig för denna regel. Om du tar en fysisk kontroll från din 401k måste du emellertid sätta in pengar i ett IRA eller annat skatteförskjutet konto inom 60 dagar. Om du misslyckas med att träffa denna tidsfrist ska skattemyndigheterna beskatta ditt uttag som en fördelning snarare än en övergång. Du kommer att vara skyldig till vanlig inkomstskatt på det totala beloppet du tog ut, tillsammans med ytterligare 10 procent straff om du är mindre än 59 1/2 år gammal.
Steg
Inkludera Form 1099-R i dina skatter. Även om din 401k till IRA rollover inte är beskattningsbar kommer du att få en Form 1099-R från din arbetsgivare för det år du gör övergången. Du måste rapportera hur mycket din övergång är när du lägger in dina skatter. Med din skatteansökningsblankett kan du ange om någon eller alla överlåtelser ska betraktas som icke skattepliktiga.