Innehållsförteckning:
Både pensionsplaner och 403 (b) planer är skattebestämda pensionsplaner som syftar till att gynna arbetstagare. Strukturen för dessa två finansiella produkter är mycket olika. Pensionsplaner är mer traditionella än 403 (b) planer, och bygger i huvudsak på generositet av arbetsgivare för att ge anställda förmåner. För bättre eller sämre har medarbetarna större kontroll över bidrag och prestanda för sina 403 (b) planer än pensionsplaner.
Bidrag
Bidrag till pensionsplan görs endast av arbetsgivare. Känd som en förmånsbestämd plan är en pensionsplan avsedd att utbetala ett särskilt månatligt belopp till anställda vid pensionering. Utbetalningsbeloppet är vanligtvis baserat på en anställds lön, ålder och antal år som arbetat för arbetsgivaren. Arbetsgivare får skatteavdrag för bidrag till planen och vinsten blir skatteuppskjuten.
En 403 (b) plan är en typ av avgiftsbestämd plan som är utformad speciellt för skattebefriade organisationer, offentliga skolmedarbetare och ministrar. Anställda kan välja att få en del av sin lönecheck tillbaka och deponeras direkt i planen innan de beskattas. Arbetsgivare har möjlighet, men inte skyldighet, att bidra till planen på uppdrag av anställda.
Investeringsalternativ
Med en traditionell pensionsplan har anställda inget uttal om hur pengarna investeras. Företaget gör alla bidrag till planen, så det har fullständig auktoritet över investeringsbeslut med dessa medel. Eftersom en pensionsplan lovar att göra vissa utbetalningar till anställda vid pensionering investeras de vanligtvis i konservativa, billiga investeringar som tenderar att överträffa den genomsnittliga investeraren. Vissa pensionsplaner är emellertid underfinansierade, vanligtvis till följd av dålig förvaltning. I vissa fall kommer en plan att trimma fördelar eller till och med misslyckas, vilket resulterar i Pension Benefit Guaranty Corporation, en statlig myndighet som tar över ansvaret för betalningar.
Om du deltar i en 403 (b) plan bär du ansvaret för hur du vill investera dina pengar, snarare än din arbetsgivare. Typiska 403 (b) planer erbjuder ett sortiment av fonder och livräntor som du kan välja mellan att investera dina medel. Det belopp som du får vid pensionering baseras på hur dina medel fungerar i stället för vad din arbetsgivare ska betala dig. Även om detta kan fungera till din fördel om du är en smart investerare finns det ingen garanti, antingen från ditt företag eller från någon statlig myndighet, att ta emot pengar från din 403 (b) plan vid pensionering.
distributioner
De flesta traditionella pensionsplaner börjar betala när du fyller 65 år. Vissa planer tillåter distributioner när du har fyllt 55 år med vissa villkor, till exempel att ha jobbat i företaget i minst 10 år. Om du tar din pensionsfördelning tidigt kommer du sannolikt att få en mindre månatlig utbetalning än om du hade väntat på full pensionsålder. Pensionsutbetalningen är nästan alltid skattepliktig.
Med en 403 (b) plan kan du vanligtvis ta ut pengar när du når åldern 59 1/2 eller i händelse av din död eller funktionshinder. Om du lämnar ditt jobb, kan du vanligtvis också ta en fördelning eller rulla över dina pengar till en annan skattebefriad plan, till exempel en IRA. Vissa planer möjliggör också utmaningar för utmattning, definierad av IRS som ett "tungt och omedelbart ekonomiskt behov". Liksom vid pensionsplaner är utdelningar från 403 (b) planer fullt skattepliktiga.