Innehållsförteckning:
401k-planer och individuella pensionsräkningar innehåller båda skattebegränsade besparingar för pensionering och har liknande regler om bidrag och uttag. De två planerna skiljer sig på flera sätt, dock det största är att en 410k plan sponsras av en arbetsgivare för anställda, medan en IRA är upprättad av individer.
Planera grunderna
I sina traditionella former tillåter 401k-planer och IRA att sparare sparar pengar och uppskjuter betalande skatter på dessa bidrag och deras intäkter tills pengarna återkallas efter åldern 59 1/2. 401k planer upprättas av en arbetsgivare på uppdrag av anställda. Anställda kan skjuta upp en del av sin lön, förskott och arbetsgivare kan också bidra till planen. IRAer upprättas av individer som gör inlåning och tar avdrag för dem.
Bidrag
Det finns gränser för hur mycket bidrag du kan betala till både en 401k-plan och en IRA, även om de är mycket olika. Under 2011 kan anställda under 55 år uppskjuta upp till $ 16 500 av sina löner i en 401k plan och lägga till 5.500 dollar om de är över 55 år. Arbetsgivare kan lägga till matchande eller andra bidrag också. IRA-bidragsgränserna är mycket lägre: $ 5000 för de under 55 år med ytterligare $ 1000 för de äldre. Hela värdet av ett anställds 401k-bidrag beskattas inte förrän tillbakadragande, medan det totala beloppet av ditt IRA-bidrag som du kan dra av kan vara begränsat om du deltar i både en 401k och en IRA, eller om din inkomst är över vissa nivåer.
distributioner
I allmänhet kommer utdelningar från endera planen att innebära en skattestraff om du tar ut dem före åldern 59 1/2. Det finns några undantag från denna regel - om du övergår till en annan kvalificerad plan, en 401k eller IRA, eller om du blir funktionshindrad, har sjukvård eller tar periodiska betalningar i minst fem år. Några 401k-planer gör det möjligt för deltagarna att ta ut pengar, med ett straff, om de har ekonomiska svårigheter eller köper ett hem. vissa planer tillåter också deltagarna att ta lån. IRA-ägare kan ta ut pengar för första gången hemköp eller kvalificerade utbildningsutgifter utan att ådra sig straff. Du kan inte ta ett lån från en IRA. För traditionella IRA och 401k planer måste du börja ta fördelningar efter åldern 79 1/2.
Roth Alternativ
IRA och några 401k planer kan sättas upp som Roth planer. För dessa planer beskattas avgifter i depositionsåret, men intäkterna beskattas aldrig, förutsatt att de återkallas av Roth IRA och 401k regler. Dessa regler för återkallelse är i huvudsak desamma som för traditionella planer, men har inte ett önskat distributionsdatum under ägarens livstid.