Innehållsförteckning:
En 403 (b) plan är en skatteförmånad pensionsplan som erbjuds vissa anställda i offentliga skolor eller skattefria organisationer. På samma sätt som en företags sponsrad 401 (k) plan tillåter en 403 (b) -plan att anställda ska göra uppskjutna avgifter till ett investeringskonto och undvika skattekonsekvenser tills pengar tas ut. Begränsningar på 403 (b) planer förhindrar tidiga utdelningar utom i vissa speciella omständigheter. Om du betalar ut din 403 (b) plan före pensionering, kommer du att möta skatter och påföljder vid din uttag.
Tillåtna uttag
IRS begränsar uttag från 403 (b) planerar att vara mycket specifika omständigheter. Medan du kan ta ut pengar från några andra pensionskonton, till exempel IRA, när som helst om du är villig att betala skatter och straff, med en 403 (b) plan kan du bara få tillgång till dina pengar när en utlösande händelse inträffar, inklusive kvalificerad militärreservistdistribution, funktionshinder, ekonomiska svårigheter, uppnår ålder 59 1/2 eller avgång från anställning.
IRS-definitionen av en "tidig" 403 (b) -fördelning är en som tas före åldern 59 1/2. Dessutom kan dina mottagare få tillgång till fonderna i en 403 (b) om du dör innan du når den åldern.
Uttagsprocess
Om du kvalificerar dig för ett tidigt tillbakadragande från din 403 (b) är processen enkel. Kontakta administratören för din plan och fråga om de blanketter som krävs för distribution. De flesta administratörer kommer att tillhandahålla ett paket som förklarar tillåtna utdelningar och eventuella skatte- eller straffavvikelser, såsom det här exemplet från Oppenheimer Funds.
Skatter och påföljder
En av fördelarna med en 403 (b) plan är att pengarna som finns kvar i planen är obeskattade. Dina bidrag tas ut ur din lönecheck innan du betalar skatt på dem, och de utdelningar, räntor och kapitalvinster du tjänar på kontot beskattas inte eftersom de tjänas. Utbetalningar är dock fullt skattepliktiga, oavsett när du tar dem. Du måste rapportera utdelningar från en 403 (b) plan på dina skatter som vanlig inkomst, detsamma som om du var betald lön eller lön.
Utöver inkomstskatterna utfärdar IRS en 10 procent tidig återkallelse på vissa tidiga utdelningar från en 403 (b) plan. Du kan undvika ytterligare straff om du tar pengar ut ur din 403 (b) på grund av dödsfall, handikapp, om du är kvalificerad militärreservist, om du har självriskavgifter som överstiger 10 procent av din justerade bruttoinkomst, om du är skyldig pengar på grund av en IRS-avgift och om du lämnar ditt jobb av någon anledning och är minst 55 år.
Vissa stater tackar för ett ytterligare tidigt tillbakadragande straff, som den extra 2,5 procent Kalifornien bedömer. Om du befinner dig i en hög federal skattekonsol och bor i ett högskattat tillstånd, kan ett tidigt tillbakadragande från en 403 (b) plan enkelt kosta dig mer än 50 procent av det belopp du tar i skatter ensamma.
Åtkomst till 403 (b) Fonder
Experter rekommenderar generellt att investerare behåller pengar i sina 403 (b) planer så länge som möjligt för att maximalt utnyttja sin skattebefrämjda tillväxt. Enligt Liz Weston på Bankrate.com, om du lämnade $ 20.000 i din 403 (b) plan från 55 år till 70 år, skulle den växa till mer än 40 000 dollar, förutsatt att tillväxten på fem procent ökar.
Ett alternativ som undviker både skatter och påföljder är att ta ett lån från din 403 (b). Medan arbetsgivare inte är skyldiga att erbjuda 403 (b) lån, tillåter IRS deltagarna att låna upp till 50 procent av värdet av deras 403 (b) konton. Dessa lån måste vanligtvis betalas tillbaka inom fem år, men alla ränta du betalar går tillbaka till ditt konto hos din rektor. AARP konstaterar att ett sådant lån kan vara ett bättre alternativ till att betala av hög ränta än att ta en skattskyldig utdelning.