Innehållsförteckning:
Internal Revenue Service erbjuder skattefördelar för att investera i en 403 (b) för att hjälpa berättigade deltagare att finansiera sin pension. Det finns dock en fångst. Du kan inte få tillgång till pengarna innan du vänder 59 1/2 i många fall, beroende på dina planrestriktioner. Om du har en kvalificerad anledning att få några eller alla pengar tidigt tar IRS en stor bit av intäkterna, vilket betyder att din check kan vara mindre än du förväntar dig.
Kvalificerade händelser
För att ta ut pengar från en 403 (b) behöver du en utlösande händelse. De två vanligaste är att vända 59 1/2 och skilja sig från tjänsten - vilket betyder att du lämnar ditt jobb och slutar bidra till planen.Du kan också ta uttag om du är helt och hållet funktionshindrad, men du måste kanske motivera det påståendet till IRS. Om din plan avslutas kan du i allmänhet också dra tillbaka pengarna. Om du är en militärreservist eller i vakten och kallas till aktiv tjänst i minst 179 dagar eller i obestämd tid kan du få tillgång till pengar tidigt utan straff. Slutligen, om du dör med pengar kvar i din 403 (b), kan dina arvingar ta en utdelning på den tiden.
Demonstrera svårigheter
Även om du inte har en kvalificerad händelse som uppfyller ovanstående standarder, kan du eventuellt hämta några eller alla medel tidigt, förutsatt att du kan uppfylla IRS-standarderna för ekonomiska svårigheter. Bland dessa skäl är:
- Avdragsgilla sjukvårdskostnader. Dessa kostnader behöver emellertid inte överstiga 7,5 procent av justerad bruttoinkomst som skulle vara tröskeln för avdrag för den typiska individuella avkastningen.
- Kostnader direkt relaterade till inköp av huvudbonus.
- Betalningar som är nödvändiga för att förhindra utvisning från en primär bostad, eller för att förhindra en avskärmning på hypotekslån för en primär bostad.
- Kostnader för reparation av skador på din primära bostad som skulle kunna komma i fråga för ett avdrag enligt IRS avsnitt 165.
- Utbetalning av undervisning eller andra godkända utbildningsutgifter för upp till 12 månader efter gymnasieskolan. Detta kan också användas för din beroende.
- Begravningskostnader eller begravningsutgifter för din förälder, make / maka, barn eller andra beroende.
Huruvida din 403 (b) tillåter svårigheter att dra tillbaka beror på planreglerna. En 403 (b) är inte nödvändig för att tillhandahålla svårighetsfördelningar, men många gör det. Svårighetsgraden kan inte överstiga det ekonomiska behovet du behöver, och du måste ange det du kunde inte ha hittat pengarna från andra lättillgängliga källor. Om du har $ 20 000 på ett sparkonto, till exempel, kommer IRS sannolikt att rynka på ett försök att ta bort $ 10 000 från en 403 (b) öronmärkt för en förskottsbetalning på ett hus. Dessutom måste fonderna vara de som du valde att skjuta upp från din lön, snarare än arbetsgivaravgifter.
Få pengarna
Om du drar ut medel från din 403 (b) efter att du går i pension beror dina specifika alternativ på din plan. I allmänhet kan du välja att få medel distribuerade till dig regelbundet, till exempel månadsvis eller kvartalsvis. Du kan också få pengarna fördelade som en återbetalning av en summa. Du behöver inte ta utdelningar till 1 april under kalenderåret som du blir 70 1/2 eller 1 april kalenderåret efter din pension, vilket som är senare.
Eventuellt återkallande före pensionsåldern styrs också av dina specifika plankrav. Du måste generellt bevisa att du har haft en utdelningsbar händelse under planen. Vissa planer gör att du kan göra begäran online eller genom att skicka eller faxa i det obligatoriska pappersarbetet. Andra kräver att du pratar med en kundservicerepresentant för eventuell återkallande begäran innan du vrider 59 1/2. Du brukar ha möjlighet att begära antingen en papperskontroll eller en direkt insättning på ditt bankkonto.
Skattetrycket
Eftersom dina bidrag till din 403 (b) kom innan skatter togs ut ur din lönecheck, kommer IRS att kräva sitt snitt när du tar ut pengarna. Utdelningar beskattas som vanlig inkomst, och de flesta utdelningarna håller 20 procent av det begärda beloppet för skattemässiga ändamål. Dessutom kan du behöva betala en avgift på 10 procent om avdraget görs innan du vrider 59 1/2 om du inte har lämnat ditt jobb efter att ha blivit 55 eller om det inte gjordes till följd av din död eller funktionshinder.