Innehållsförteckning:
Även om det inte finns någon universell straff för ett tidigt tillbakadragande från en fond, finns det omständigheter där en återkallelse av fonden kan få ekonomiska konsekvenser, inklusive sanktioner. Beroende på den köpta aktieklassen, vilken typ av konto fondet är inköpt i och andra ömsesidiga krav från fondföretaget kan det finnas avgifter som är kopplade till uttag av fondandelar.
B-aktier
Klass B-aktier representerar fondandelsklassen oftast förknippad med straff för tidigt återkallande. Till skillnad från andra fondandelsklasser, med B-aktier, betalar du bara en provision när du säljer aktierna. Kännetecknas av en preliminärt uppskjuten försäljningsavgift (CDSC), avgiften för försäljning av B-aktier faller normalt med 1 procent varje år och varar i fem eller sex år, varefter det inte alls är avgift. En typisk CDSC kan börja med 5 procent under det första året och minska till 4 procent i år två, 3 procent i år tre och så vidare. Om du sålde B-aktier på mindre än fem år kan din CDSC betraktas som ett straff för tidigt återkallande.
Vissa C-aktier
Klass C-aktier, ibland kallade "nivåbelastade" aktier, kostar vanligen 0 till 1 procent att köpa och har högre årliga kostnader än A-aktier eller B-aktier. På många fondbolag finns det ingen avgift för att sälja C-aktier, men vissa medel tar ut en 1 procentsavgift för C-aktier som säljs inom ett år efter köpet.
N.A.V. Inköp av A-aktier
A-aktier har normalt en försäljningskommission på 3 till 5 procent av det investerade beloppet. Vissa fondbolag tillåter investerare att köpa A-aktier till substansvärde (N.A.V.), vilket innebär ingen försäljningsavgift. Vanligtvis måste dessa inköp vara på 1 miljon dollar eller mer. I utbyte mot eliminering av försäljningsavgiften kräver de flesta fondbolag investerare som köper A-aktier i N.A.V. för att hålla sina pengar investerade i minst ett år för att undvika en tidig inlösenavgift.
Ömsesidiga fonder i IRA-konton
Om en fond är inköpt på ett individuellt pensionskonto (IRA), kan Internal Revenue Service (IRS) ta ut en tidig utbetalningsavgift om fonderna distribueras från IRA. Specifikt ålägger IRS ett 10 procent tidigt tillbakadragande straff på de flesta medel som tagits ut av en IRA innan kontoinnehavaren fyller 59 1/2. Om du säljer en fond och tar ut kontanter av utdelningen innan du når denna lägsta ålder, kan du bli föremål för IRS-böter, förutom eventuella försäljningsavgifter som tas ut av fondbolaget. Undantag från denna regel inkluderar utdelningar för högre utbildningskostnader, första gången köp av hem eller på grund av funktionshinder.
Skattepåföljder
Om du säljer fondandelar som du har hållit i ett år eller mindre, kommer du att förstå vad du får veta om din försäljning kommer att beskattas till de ordinarie inkomstskattesatserna, i motsats till de mer gynnsamma kapitalvinstskattesatserna. Som med alla investeringar beskattas de som hålls längre än ett år till högst 15 procent från och med 2010. Om du befinner dig i en högre skattekonsol kan behandling av din fond som en kortfristig investering resultera i en betydande skattestraff.