Innehållsförteckning:
När det uppstår nödsituationer kan det vara nödvändigt att ansöka om ett utslag från din pension. Att ansöka om svårighetsfördelning från en pensionsplan borde aldrig vara det första alternativet, men under vissa förutsättningar kan det vara lämpligt. Internal Revenue Service fastställer riktlinjerna som pensionsplan administratörer och arbetsgivare måste följa när de gör utdelningar från en pensionsplan.
Pensionsplaner
Pensionsplaner som planerna 401 (k), 403 (b) och 457 (b) kan erbjuda en möjlighet för bidragsgivare att ansöka om att drabbas av svårigheter. Enligt IRS, planerna är inte skyldiga att erbjuda en distribution i en nödsituation. Planadministratören eller arbetsgivaren avgör om en pensions- eller pensionsplan kommer att erbjuda sådana utdelningar, som begränsas till det belopp som arbetstagaren bidragit till planen.
Typer av svårigheter
IRS-reglerna för svårighetsfördelningar från en pensionsplan innehåller en specifik definition av kvalificerande svårigheter. Det inkluderar sjukvårdskostnader, studieavgifter, inköp av primärbostad, begravnings- och begravningsutgifter och reparationskostnader för en primärbostad. Fonder kan också användas för att förhindra utvisning eller avskärmning som inbegriper en primär bostad. Individens pensionsplan kan ha en strängare definition av ekonomiska svårigheter.
överväganden
Den kvalificerade ekonomiska svårigheter måste vara ett omedelbart behov av individen. När någon har ytterligare resurser, till exempel ett andra hem, uppfyller de ekonomiska svårigheterna inte kraven på omedelbart behov, enligt IRS. Personer måste uttömma andra alternativ innan de begär ett tillbakadragande från ett pensionskonto.
Uppskov från Bidragande
Vissa pensionsplaner, såsom en 401 (k), förbjuder individer att delta eller bidra i en period efter att ha fått en ekonomisk svårighetsfördelning enligt IRS.
IRA
Personer kan ta ut pengar från ett individuellt pensionskonto utan att uppfylla kraven på svårighetsfördelning. De som drar pengar från en IRA kommer att betala skatt på fonderna och ett straff för tidigt uttag. En individ kan undvika denna påföljd om pengarna användes för att betala sjukförsäkring och han har varit arbetslös i minst 12 veckor.
Dessutom kan sanktioner undvikas om pengarna användes för att betala högskoleundervisning för en försäkringstagare eller kontoinnehavaren eller för sjukvårdskostnader som överstiger 7,5 procent av kontohavarens inkomst. Kontoinnehavare som köper en första bostad kan dra upp till $ 10 000 utan ett tidigt tillbakadragande straff.