Innehållsförteckning:
I formell skattkod säger IRS att inbetalning i livränta faller under kategorin "icke-periodiska betalningar". Det är generellt aldrig fördelaktigt att kontanter i en livränta tidigt, eftersom livränta har särskilda skattebehörigheter enligt IRS-kod, och IRS har trätt i kraft flera straff för att ta ut pengar tidigt. Var noga med att kontakta en finansiell planerare innan du fattar ett slutgiltigt beslut, eftersom han bäst kan ge dig råd om huruvida du ska betala i din livränta eller hur du ska göra det.
Omedelbar straff
Återbetalningar från din livränta (inbetalning är i huvudsak en jätte utträde) före åldern 59 1/2 resulterar i en omedelbar skatt på 10 procent betalad till regeringen enligt IRS Publication 575. Dessa pengar ingår fortfarande som bruttobeskattningsinkomst när du räknar Din inkomstskatt för året.
Beskattningsbar inkomst
Du måste inkludera hela ditt kontantuttag som beskattningsbar bruttoinkomst vid inlämning av dina skatter det året. Du betalar sannolikt skatter två gånger på samma pengar, för du betalade skatter på din inkomst innan du sätter in den i din livränta, men det här är en del av straffet för inbetalning i en livränta tidigt.
Undvika Skattepåföljder
Det finns två sätt att bli av med din livränta utan att tvingas betala enorma skattepåföljder: 1035 utbyten och sekundära marknader för livränta. En 1035 utbyte låter dig flytta pengar från en livränta till en annan utan att behöva "dra tillbaka" pengarna, och därför står inga skattepåföljder. Den sekundära marknaden är precis vad de låter som - en möjlighet att sälja din livränta för pengar till någon annan. Enligt en Business Week artikel bestäms priset av det totala beloppet av livränta, dess längd och nuvarande räntor. Två typer av livräntor är inte berättigade att återförsälja, dock: livräntor i pensionskonton och omedelbara livräntor som inte har garanterade utbetalningar.