Håller Kalifornien inkomstskatt på en IRA-distribution

Steg

En IRA är ett individuellt pensionsarrangemang. I en traditionell IRA är avgifter före skatt, medan i en Roth är avgifterna skattelättnader. I båda fallen växer pengar inuti en IRA med uppskjuten skatt, vilket innebär att inga skatter beror på realisationsvinster, räntor eller utdelningar som uppnåtts på medel i kontot. Emellertid är uttag från en traditionell IRA beskattningsbar. För kontoinnehavare under åldern 59 1/2 kan ett ytterligare straff på 10 procent också gälla. Samtliga federala regler gäller även Kalifornien, men Kaliforniens tidiga tillbakadragande straff är 2 1/2 procent 2010.

Grunderna för IRA

Skattningsbara IRA-utdelningar

Steg

Alla avdragsgilla avgifter, liksom eventuella intäkter och vinster på investerade medel från en traditionell IRA, är fullt skattepliktiga som inkomst i Kalifornien. Precis som enligt federal lag är kvalificerade utdelningar från Roth IRAs inte skattepliktiga, dock kan investeringsvinster vid tidiga utdelningar beskattas som intäkter och omfattas av det tidiga tillbakadragandet.

IRS-förvaring

Steg

Till skillnad från 401k-utdelningar är avdrag för skatter på IRA-utdelningar frivilligt. Skattebetalarna måste se till att det belopp som uppstår från alla inkomstkällor under skatteåret är tillräckligt, annars kan det finnas ett straff för underkörning. De flesta finansiella företag kommer att hålla tillbaka 10 procent för federala inkomstskatter om inte annat föreskrivs. Inga reserveringar krävs för kvalificerade Roth IRA-distributioner.

Kalifornien Återhållande

Steg

Att avstå från en IRA-fördelning för Kalifornien inkomstskatt är inte obligatorisk. De flesta finansiella företag kommer emellertid automatiskt att hålla tillbaka 10 procent av det belopp som hålls för federala inkomstskatter om federala skatter hålls kvar, om inte annat anges av kontoägaren. Invånare kan inte ange någon Kalifornien statlig skattelättnad, även om federal inkomstskatt är kvar.