Innehållsförteckning:
Den federala regeringen ger skatteincitament när du sparar pengar för pensionering i ett individuellt pensionsavtalskonto. När du går i pension och når ålder 70, måste du ta obligatoriska uttag från en befintlig IRA. Din IRA-förvaltare eller vårdnadshavare måste rapportera aktiviteten på ditt IRA-konto och värdet av ditt konto till IRS årligen på Form 5498.
Form 5498
Form 5498 identifierar typen av IRA som antingen traditionell, Roth, förenklad anställd pensionsplan eller sparande incitament matchningsplan för anställda. Förutom identifieringsinformation visar formuläret dina bidrag, uppskjutna avgifter, utdelningar som du överförde till ditt konto, pengar du konverterade från en annan typ av konto, återbetalningar och nödvändiga minsta utdelningar du tog från kontot. Blanketten anger också det verkliga marknadsvärdet på ditt konto.
Utdelningar och Bidrag
Förvaltaren av ditt IRA-konto måste skicka en kopia av Form 5498 senast den 31 maj varje år, så att formuläret innehåller bidrag du gjort före skattedagen den 15 april som gäller för föregående års avkastning. Bekräfta att den inkomst du anmälde för erforderliga minsta utdelningar eller de avdrag du krävde för IRA-bidrag på din inkomstskatt motsvarar de belopp som din förvaltare rapporterade på formulär 5498. Kontakta din förvaltare om det finns en skillnad.