Är livförsäkring del av en fastighet?

Huruvida intäkterna från en livförsäkringspolicy kommer att ingå i en fastighet beror på vem som äger policyen. Om du äger en livförsäkring på dig själv, kommer dödsförmånen att vara en del av ditt egendom. Om någon annan äger policyen kommer inte förmånen att inkluderas i ditt egendom. Skillnaden beror på att boendets tillgångar kan användas för att betala utestående fordringar hos den avlidne och större fastigheter är föremål för fastighetsskatt.

Försäkrad, Ägare och Mottagare

Livförsäkringar har "försäkrade", "ägare" och "mottagare". Den försäkrade är den person som omfattas av policyn. När försäkrad dör, betalar policyn en dödsförmån. En stödmottagare utses för att få någon eller all dödsersättning. Ägaren av en policy har under tiden befogenhet att fatta beslut om det. Ägaren kan namnge eller ändra mottagarna, diktera hur dödsförmånen ska betalas ut och ens låna pengar mot policyn. Ägaren kan också överföra äganderätten eller helt och hållet säga upp politiken. Vanligtvis, men inte alltid, betalar ägaren premierna. Ibland är ägaren och mottagaren samma person. Med livförsäkring är det vanligt att den försäkrade är ägaren.

Ägarskap fastställer skattestatus

Om du är ägare till din livförsäkring, kommer dödsförmånen att betraktas som en del av ditt egendom när du dör oberoende av vem som heter som mottagare. Det betyder att dina fordringsägare kan försöka hävda pengarna för att betala eventuella skulder du lämnar bakom sig. Vid ett krav som är tillräckligt stort för att utlösa fastighetsskatten, måste boet betala skatt på förmånen innan det kan betalas till mottagaren eller mottagarna. Om ägaren är någon förutom den försäkrade kan policyn betala mottagarna direkt. Betalningarna är inte beskattade, och borgenärer kan inte göra anspråk på pengarna.

Omfattning av effekterna

Mycket få familjer måste faktiskt betala fastighetsskatt. Från och med 2015 var endast fastigheter med tillgångar på över 5,43 miljoner kronor föremål för skatten. Enligt uppskattningar från skattepolitiska centrum var mindre än 1 procent av fastigheterna tillräckligt stora för skatt. Ändå är det möjligt för en stor dödsförmån att driva en annars obeskattad egendom över tröskeln.

Skatteplaneringsalternativ

Varje persons ekonomi är annorlunda, och en kvalificerad finansiell planerare kan vara bäst positionerad för att ge dig råd om din specifika situation. Det sägs att det finns några gemensamma strategier som människor använder för att hålla dödsförmåner ur ett egendom. Först och främst kan fastigheter passera mellan makar utan någon skatt alls. Om du äger din policy och din make är ensam mottagare kommer det inte att finnas något skatteproblem. Om dina mottagare inkluderar någon annan, inklusive barn, kan du överföra äganderätten till politiken till en mottagare eller en tredje part. Eller du kan skapa ett livförsäkringsförtroende som skulle fungera som policyägare och då kan du tilldela äganderätten till förtroendet till dina mottagare.