Innehållsförteckning:
IRS Form 8606 används för att rapportera oavsiktliga bidrag till traditionella individuella pensionsordningar (IRA) och att rapportera eventuella uttag från SEP, SIMPLE eller traditionella IRA om du någonsin har gjort några avdragsgilla IRA-utdelningar. Du använder också formuläret för att rapportera uttag från Roth IRA och konverteringar från SIMPLE IRA, traditionella IRA eller SEP planer till Roth IRAs. Du fyller i formulär 8606 tillsammans med din 1040, 1040NR eller 1040A och skickar den till IRS tillsammans med resten av din avkastning.
Steg
Bestäm om du måste ange ett formulär 8606. Du måste fylla i detta formulär om du har gjort avdragsgilla bidrag till en traditionell IRA, tog intäkter från en Roth IRA (förutom en övergång, recharacterization eller avkastning av vissa bidrag) om du konverterade från en SEP, ENKEL eller traditionell IRA till en Roth, eller om du har fått inkomster från någon av dessa pensionsplaner och din skattesats - summan av de efterskattade avgifterna du har gjort i traditionella IRAs - är större än noll.
Steg
Samla in poster. Du behöver några 1099-tal som du fått från IRA-förvararna, tillsammans med register över eventuella bidrag du gjort.
Steg
Fyll i personuppgifter längst upp. Om du och din make / maka gör en återvändande, använd bara namnet och personnummeret till den person vars information du rapporterar. Om du måste ange en Form 8606 måste du båda använda en separat form.
Steg
Komplett del I. Lägg till dina totala icke-avdragsgilla IRA-bidrag för föregående år till och med den 15 april det följande året och ange resultatet i Linje 1. Lägg till din totala skattesats i Linje 2 och följ anvisningarna för linjerna 3, 4 och 5. Du måste lägga till värdet på alla dina SEP och SIMPLE IRAs vid årsskiftet plus eventuella utestående rollovers och ange resultatet i rad 6. Lägg till dina utdelningar från traditionella, SEP och SIMPLE IRAs tillsammans och ange resultatet i Linje 7. Ange beloppet du konverterade från SEP, SIMPLE och traditionella IRA i rad 8, om du inte recharacterized dem. Följ anvisningarna för linjerna 9 till 15. Detta bestämmer din totala grund i traditionella IRA.
Steg
Komplett del II. Gör det här steget bara om du konverterade en del eller alla dina SIMPLE eller traditionella IRA eller SEP-konton.
Steg
Slutför del III om du tog en distribution från en Roth IRA. Du kan dra upp till $ 10.000 av tillväxt från en Roth IRA strafffri för kvalificerande första gången hem köp.
Steg
Skriv och fyll i formuläret längst ned på sidan 2.