Innehållsförteckning:
Med ett individuellt pensionskonto kan du spara för livet efter arbetet med några användbara skattefördelar. Om du funderar på en ny IRA måste du välja mellan en traditionell version eller en Roth. Medan a traditionell IRA kan du dra av avgifter från skattepliktig inkomst, a Roth tillåter skattefria uttag senare.
Skattefri inkomst
På vissa sätt behandlar traditionella och Roth-IRA: er dina pengar på samma sätt. Vinster som realiseras av någon typ av konto är skattefria innan du drar tillbaka några medel och medan tillgångar ackumuleras. En annan viktig likhet: medan du kan öppna mer än en IRA, båda Roth och traditionella satt en bidragsgräns på $ 5 500 bland alla konton, medan de över 50 kan lägga till ett $ 1 000 "catch-up" -bidrag varje år. Du kan inte bidra mer än din skattepliktiga inkomst under året.
Inkomstgränser
Inte alla kan öppna en Roth IRA. Från och med 2015 var de endast tillgängliga för enskilda skattefiler med justerade bruttoinkomster under 131 000 dollar. För gifta filers var inkomstkapten $ 193,000. IRS-reglerna begränsar också bidrag för dem som kommer in något under inkomstgränserna. Det finns inga inkomstbegränsningar på traditionella IRA, som är tillgängliga för alla med lönsam inkomst.
Obligatoriska fördelningar
IRS kräver distribution av traditionella IRA-tillgångar som börjar vid åldern 70-1 / 2. Du måste ha en obligatorisk minimidistribution varje år, med beloppet beroende på ålder och livslängd. Roth IRA har inga skyldiga utdelningar- Du kan behålla pengarna så länge du vill, oavsett ålder.
Tidiga uttag
Med en traditionella IRA, kommer IRS att slå ett straff på uttag tas före åldern 59-1 / 2. Om inte återkallandet är för ett visst "kvalificerat" syfte, till exempel ett första gången hem köp eller akutmedicinska utgifter, kommer 10 procents straff utöver eventuella skatter på kontoens resultat. Roth IRAs tillåter strafffri återkallelse av dina ursprungliga bidrag när som helst och strafffritt avdrag för kontoinkomst efter att kontot har varit öppet i fem år eller efter att du har vridit 59-1 / 2.
Regler för stödmottagare
Många IRA överlever dödsfallet för sina ägare, och av den anledningen du måste välja en mottagare när du ställer in en. Om IRA övergår till en icke-make, måste den enskilda personen kräva minimibeloppet från kontot varje år. Han måste börja senast den 31 december året efter den ursprungliga ägarens död. En make kan rulla medlen till sin egen IRA och vänta på utdelningar tills han når åldern 70-1 / 2. De skattefria utbetalningarna på en Roth är också tillgängliga för en stödmottagare, såvida inte kontot har varit öppet under mindre än fem år. Om du arver en IRA eller någon form av ålderspension, konsultera en finansiell planerare som känner till reglerna.