Innehållsförteckning:
- Skattestatus för sparobligationer
- Uppskjutande sparande obligationsränta
- Betal när du går
- Utvecklingen av utlivningen
Ränta som erhålls på en amerikansk sparobligation beskattas som ordinarie inkomst. Inkomsttjänsten och US Treasury erbjuder dock några alternativ som kan trimma sparobligationsskatteredlar eller helt och hållet eliminera dem.
Skattestatus för sparobligationer
Ränta på sparobligationer är endast föremål för federal inkomstskatt och kan inte beskattas av statliga och lokala myndigheter. IRS räknar sparobliganden som inkomst snarare än realisationsvinster, precis som det gör annat intresse. Ränta betalas inte förrän du löser in en sparobligation. Istället accrues det och tjänar mer intresse. Inga skatter betalas förrän du löser in en sparobligation eller den förfaller efter 30 år.
Uppskjutande sparande obligationsränta
Den person som äger ett sparobelopp är ansvarig för att betala inkomstskatt på räntan. När du delar ägande med en annan person är varje ägare ansvarig för skatter i proportion till hur mycket pengar varje investerat. När du löser in ett sparobjekt skickar finansdepartementet eller det finansinstitut där du betalat in en 1099-INT-blankett. Inkludera räntebindningsräntan på avkastningsraden där du rapporterar annat intresse och bifogar 1099-INT till din avkastning.
Betal när du går
Ett annat alternativ med sparobligationer är att betala skatt årligen när räntan uppkommer.IRS säger att detta kan vara en bra strategi när man köper besparingsobligationer för ett barn, eftersom räntan sannolikt kommer att beskattas vid barnets generellt låga skattesats. När du väljer att betala skatt varje år får du inte 1099-INT. Du inkluderar helt enkelt ränta med annat intresse som du rapporterar om din avkastning. Du måste betala skatt varje år på ränteavkastningen på alla sparobligationer du äger - du kan inte ta det årliga alternativet på bara några av dem - och du ska betala varje år när du väljer att starta årliga betalningar. Om du vill sluta betala skatt varje år måste du fylla i IRS-formulär 3115 och bifoga det till din avkastning.
Utvecklingen av utlivningen
Du kan eventuellt utesluta sparobligationsränta från bruttoinkomst om du använder pengarna för att betala högre utbildningskostnader för dig själv, din make eller en beroende. I huvudsak innebär uteslutningen att du skriver av räntan på din avkastning. Serie EE och serie I sparobligationer köpt efter 1989 är kvalificerade för denna skatteavbrott. Endast obligationer du köper från den månad du är 24 år är berättigade. Du måste använda både huvudansvarig och obligationsränta för att betala kvalificerade utbildningsutgifter. För att göra anspråk på denna skatteuppehåll fyller du i IRS-formulär 8815 och bifogar det till din avkastning.