Innehållsförteckning:
Företagen förklarar aktieklyftor av ett antal skäl, bland annat för att hålla aktiekursen låg nog för att locka till sig vanliga investerare. Företagen förenar sig också med varandra för att utnyttja nya möjligheter och nya marknader. Endera eller båda dessa händelser kan påverka din aktieportfölj under året, och om det händer, måste du veta hur du rapporterar eventuella efterföljande försäljningar och aktieinkomster till Internal Revenue Service.
Steg
Hitta den ursprungliga kostnadsbasen för beståndet som är inblandat i fusionen eller delningen. Du måste anmäla din vinst till IRS om du sålde ditt lager efter delningen. Du är också skyldig att rapportera aktieförsäljning och realisationsvinst om fusionen involverade det förvärvande företaget likvidation av dina aktier och betalar dig pengar för dem. Du behöver inte rapportera något till IRS om lagret är kvar på ditt konto och inte har sålts. Ändå är det viktigt att spåra din kostnadsbas, eftersom du förmodligen kommer att sälja den aktien någon dag.
Steg
Justera din kostnad per aktie för att ta hänsyn till aktie splitens inverkan. Om du ursprungligen köpt 200 aktier av aktier på $ 30 per aktie och det bara förklarat en 2-i-1-split, betyder det att din justerade kostnadsbas är nu $ 15 per aktie. Efter delningen har du nu 400 aktier istället för original 200.
Steg
Lägg till eventuella skattepliktiga utdelningar du tjänat genom åren till kostnadsbasen för aktien. Du har redan betalat skatter på dessa utdelningar, så de blir en del av din kostnadsbas. Du bör också inkludera den ursprungliga mäklarkommissionen du betalade när du köpte aktien.
Steg
Vänta på att 1099-B blanketterna kommer fram i posten innan du lämnar in dina skatter om du sålde lager under det föregående året som följd av fusionen eller aktiespliten. 1099-B listar uppgången från försäljningen, och det är då upp till dig att beräkna rätt kapitalvinst eller förlust.
Steg
Ladda ner schema D från IRS-webbplatsen om du har en vinst eller förlust att rapportera.Ange beloppet av kapitalvinsten eller förlusten för beståndet som är inblandat i fusionen eller dela, sedan överför det beloppet till din 1040-blankett och lägg till den till din andra inkomst.