Kampanjplanen för besparingsincitament för anställda - bättre känd genom akronym SIMPLE - är en pensionsplan för företag med 100 eller färre anställda som fick ersättning minst 5 000 kronor under föregående år. En enkel IRA ger samma skatteuppskjutna besparingar som traditionella IRA. Men i motsats till en traditionell IRA, kan Internal Revenue Service inte förbjuda bidrag som görs efter att du fyllt 70 ½ år.
IRS ENKELT IRA Bidragsregler
Regler för interninkomsttjänsten säger att du får bidra till en enkel IRA över 70 ½ så länge du fortsätter att arbeta och förväntar dig att tjäna minst $ 5000 i det aktuella kalenderåret. Enligt den senaste informationen är det årliga bidraget 15 500 USD för vem som helst över 50 år. Det här beloppet omfattar en standardgräns på 12 500 USD och en insamlingsbidrag på 3 000 dollar som endast är tillgänglig för anställda 50 år och äldre.
Obligatoriskt minsta distributionsbehov
Även om IRS tillåter bidrag efter att du har blivit 70 ½, måste du fortfarande uppfylla de obligatoriska minimidistributionsreglerna och börja dra tillbaka pengar från kontot varje år. Storleken på varje årlig utdelning beror på din ålder och balans i din Simple IRA vid slutet av föregående år.
Medan du tar pengar ut ur din pensionsplan medan du fortfarande bidrar kan det tyckas kontraproduktivt, kan det vara särskilt användbart om du har en sen start på att spara för pensionering. Även om storleken på varje RMD beror på din ålder och saldot på ditt konto i slutet av föregående år är det osannolikt att det aldrig kommer att vara större än ditt årliga bidrag. Till exempel, vid 70-års ålder är RMD för ett konto med en balans på 200 000 dollar cirka 7 300 USD. Detta ökar fortfarande ditt kontosaldo med upp till $ 8 200 för året om du gör det maximala bidraget. Ditt saldo ökar också med det belopp som din arbetsgivare bidrar med. I värsta fall skulle du åtminstone ersätta det mesta av en RMD med ditt årliga bidrag.