Vad är ett IRA-konto och hur fungerar det?

Ett individuellt pensionskonto är en särskild finansiell produkt som ger skattefördelar till investerare som sparar för pensionering. Auktoriserad av kongressen 1974 finns IRAs tillgängliga på nästan alla finansiella tjänster och finns i olika former. Vanligtvis kan du investera i nästan allt du vill ha i en IRA, inklusive aktier, obligationer och fonder.De flesta IRA har bidragsgränser och restriktioner, tillsammans med skattekonsekvenser för vissa bidrag och uttag.

En IRA kan hjälpa dig att suga bort sparande för en välmående pensionering. Kredit: Siri Stafford / Digital Vision / Getty Images

Historia av IRA

Efter deras uppbyggnad av kongressen har IRA: er genomgått ett antal förändringar fram till idag. Medan den ursprungliga bidragsgränsen till en IRA var 15 procent av intäkterna eller 1 500 USD, 1981 ökade dessa gränser till 20 procent av intäkterna respektive 2 000 USD. Som ett resultat fortsatte skattedeklarationen som visar ett IRA-bidrag hoppade från fyra procent 1981 till 18 procent år 1986. Med tiden fortsatte dessa bidragsgränser att öka och nu indexeras för inflationen.

IRA var en viktig utveckling eftersom de fick skattebetalare att kontrollera sina egna pensionssparande. Medan pensionskonton traditionellt var affärsplaner som administrerades av företag, är IRAs personliga konton öppnade och finansierade av individer som också har befogenhet att välja investeringarna inom.

Skatteeffekter av IRA

Individuella pensionsräkenskaper erbjuder olika skatteförmåner. Med de flesta typer av IRA, betalar du ursprungligen inte skatter på pengar du lägger in på kontot. Med alla typer av IRA, behöver du inte betala skatt på resultatet som genereras i kontot. Endast när du tar ut pengar från kontot blir dessa intäkter skattepliktiga. Som ett resultat kan du ha årtionden av tillväxt i din IRA utan att betala skatt på pengarna. Om du har en Roth IRA beskattas dina avgifter, men du tar din inkomst utan skattefri vid pensionering.

Bidragsgränser och restriktioner

Öppnande och bidrag till en IRA kan vara begränsad utifrån din modifierade justerade bruttoinkomst, vilket i huvudsak är din skattepliktiga inkomst med ytterligare poster faktureras tillbaka i. Den som har inkomstinkomst kan bidra till en IRA, även barn. Från och med 2015 kan du bidra till det lägsta av $ 5 500 eller summan av din inkomst i en traditionell eller Roth IRA. Det stiger till 6 500 USD om du är 50 år eller äldre. Du kan dock inte ta ett skatteavdrag på en traditionell IRA om du omfattas av en annan pensionsplan på jobbet, till exempel en 401 (k) plan eller om din MAGI överstiger nuvarande IRS-gränser. Andra former av IRA, som SEP-IRA, har också egna begränsningar och begränsningar.

Säkerhet

Det finns två nivåer av risk när det gäller att äga ett IRA-konto, risken för ditt konto själv och risken för dina investeringar inom. Ditt IRA-konto är i allmänhet säkert, även om det underliggande företaget går i konkurs, eftersom det skyddas av Securities Investor Protection Corporation. SIPC försäkrar i huvudsak ditt konto, upp till $ 500.000, och ger en ordnad överföring till ett annat värdepappersföretag i händelse av ett företags fel.

Investeringarna i din IRA är en annan historia. När du väljer egna investeringar, har du samma marknadsrisk som någon annan deltagare. Om du inte köper någon typ av garanterad produkt, har dina investeringar samma potential att stiga eller falla i värde som om du hade köpt dem utanför en IRA.

nackdelar

Medan en IRA ger många fördelar, är den inte lika flexibel som ett vanligt investeringskonto och har vissa begränsningar. Förutom på grund av vanliga inkomstskatter på eventuella uttag från en traditionell IRA kommer du att möta ett straff på 10 procent om du vill ha dina pengar före åldern 59 1/2, med få undantag. Du är också förhindrad att investera i livförsäkring eller samlarobjekt i en IRA, förutom eventuella ytterligare begränsningar som åläggs av företaget som tjänstgör som din IRAs förvaringsinstitut.