Innehållsförteckning:
- När du kan ta ut pengar från din 401 (k)
- Svårigheter distributioner
- Skatteeffekter
- Återbetalning av utdelningar
Även om din 401 (k) är avsedd för att spara för pensionering, kan du bli frestad att försöka knacka in i ditt bo på ägget tidigt, oavsett om det är för ekonomiska nödsituationer eller lite extra utgifter. Inkomsttjänsten har dock restriktioner när du kan komma åt pengarna i ditt konto, och det gäller straff för tidiga utdelningar.
När du kan ta ut pengar från din 401 (k)
Om du är över 59 1/2 kan du ta ut så mycket pengar som du vill ha från din 401 (k) plan utan straff, när du vill. Om du är under 59 1/2 är dina alternativ begränsade: du kan bara ta ut pengar om du har lämnat ditt företag, du är inaktiverad, din 401 (k) plan avslutas utan en efterföljande plan eller du har ekonomiska svårigheter. Värre, även om du kan få några av dina 401 (k) pengar ut, är du skyldig till ett tidigt tillbakadragande straff om inget undantag gäller.
Svårigheter distributioner
Brottfördelningar hänvisar till speciella tider när du får ta ut pengar ur din 401 (k) för ett omedelbart och tungt ekonomiskt behov. Dessa utdelningar är begränsade till det belopp som är nödvändigt för att ta hand om behovet. Även om det är tillåtet av IRS, är det upp till varje 401 (k) plan att bestämma huruvida tillståndsförluster ska tillåtas och, om det tillåter dem, att ange kriterierna för vad som utgör en svårighetsfördelning. Till exempel kan sjukvårdskostnader, studieavgifter, begravningskostnader och inköp av primärbostad utgöra ekonomiska svårigheter enligt IRS-definitionerna, men din plan kan bara tillåta svårighetsfördelning för medicinska utgifter.
Skatteeffekter
Om du tar pengar ur din 401 (k) före åldern 59 1/2, betalar du en extra skatt på 10 procent om du inte kvalificerar dig för ett undantag. Undantag omfattar utdelningar för sjukvårdskostnader som överstiger 10 procent av din justerade bruttoinkomst. utdelningar som uppfyller en kvalificerad nationell relationer ordning fördelningar som tagits medan du är permanent inaktiverad en serie av väsentligen lika fördelningar som tagits över din livslängd; fördelningar som tagits för att tillgodose en IRS-avgift på din 401 (k) plan; eller fördelningar som uppfyller kriterierna för kvalificerade reservistfördelningar, som uppstår när du har blivit kallad till aktiv tjänst. Det finns inget undantag för svårighetsfördelningar i allmänhet, så om inte ett särskilt undantag gäller, betalar du fortfarande straffet. Till exempel, även om din plan kan låta dig ta ut pengar för att betala för undervisning, finns det inget undantag från straffet för utgifter för utbildning.
Återbetalning av utdelningar
En annan nackdel för att raiding din 401 (k) plan före pensionering är att du inte kan lägga till extra i framtida år för att kompensera för vad du tog ut. Det enda sättet att undvika att förlora den skatteskyddade tillväxten är att rulla över pengarna inom 60 dagar till en annan kvalificerad pensionsplan. Om du tog en svårighetsfördelning eller tar en serie med väsentligen lika fördelningar, får du inte rulla över pengarna - när det är klart är det bra. Alternativt väljer vissa människor att ta ett 401 (k) lån istället för en distribution. Du kan låna upp till hälften av din 401 (k) balans eller $ 50.000, beroende på vilket som är mindre, och återbetala det under fem år (eller mer om du använder lånet för att köpa en primär bostad).