Innehållsförteckning:
IRS behandlar skatteavdrag för 401k förluster som ett diverse avdrag, vilket innebär att du måste specificera dina avdrag med Schedule A för att göra avdrag. Men endast under särskilda omständigheter kan du göra en förlust på din 401k på dina skatter: Du måste stänga din 401k, och din skattebas för kontot måste vara mindre än din totala utdelning under kontoens livstid. Du kan inte göra anspråk på förlust baserat på förluster i ett år. Istället är förlusterna baserade på förlusterna under kontoens livslängd.
Steg
Beräkna skattebasen för ditt 401k-konto. Om du har ett traditionellt 401k konto och inte har gjort några avdragsgilla bidrag (vilket är sällsynt), är din skattebas $ 0 och du kan inte göra anspråk på 401k-förlust på dina skatter. Om du har en Roth 401k, är alla dina bidrag ej avdragsgilla, så skattebasen för ditt konto är det belopp du har bidragit till.
Steg
Dra av värdet av alla utdelningar du har tagit från din 401k-plan, inklusive den fördelning du tar för att stänga kontot. Om du till exempel gjorde $ 50 000 i bidrag efter skatt till din 401k-plan och hade fått endast $ 40 000 i utdelningar skulle du ha en förlust på $ 40 000.
Steg
Lägg till värdet av andra diverse avdrag som du har till värdet av ditt 401k förlustavdrag. Rapportera förlusten som ett diverse avdrag på din schema En lista över specificerade avdrag.
Steg
Dra 2 procent av din justerade bruttoinkomst av dina totala skatteavdrag. Om du till exempel har 401k förluster som är din enda diverse avdrag, har du en förlust på $ 10.000 och du har en justerad bruttoinkomst på $ 30.000, skulle du ha $ 9.400 dras av din skattepliktiga inkomst.