Innehållsförteckning:
- Beräkning av bruttoavkastningen
- Utbetalningar av ömsesidig fond
- Nettoaktieutdelningar och skatter
- Ömsesidiga fondens nettovinster
En aktie eller fond som betalar utdelning kommer att returnera några av sina vinster till investerare. Utdelningsbeloppet är inte lika viktigt som avkastningen, vilket innebär den procentuella avkastning utdelningen representerar. En 10-procents årlig utdelning på en aktie på 1 dollar betyder till exempel att börsen ger 10 procent. Vid beräkning av utdelningar är det alltid användbart att överväga "brutto" mot "nettovänst."
Beräkning av bruttoavkastningen
Bruttoavkastning är utdelningsavkastningen på ett lager före eventuella utgifter, skatter eller avdrag beaktas. Beräkning av bruttoavkastning är en enkel fråga om att dividera utdelningsbeloppet till aktiekursen när investeraren köpte säkerheten. "Nuvarande" avkastning skulle vara samma beräkning, med aktiekursen när utdelningen betalas. Den resulterande procenttalet innehåller inte någon realisationsvinst eller förlust, vare sig realiserad eller orealiserad. Många aktier betalar kvartalsvis utdelning, som du måste lägga samman under ett helår för att beräkna årligt bruttoavkastning.
Utbetalningar av ömsesidig fond
Ömsesidiga fonder betalar utdelningar, men i de flesta fall gör de det bara en gång per år mot slutet av året. En fond är en portfölj av värdepapper: aktier, obligationer, depåbevis, penningmarknadsavtal, terminsavtal eller en kombination av dessa och andra investeringsfordon. En fondfördelning representerar fondens intäkter från sina olika investeringar samt nettovinster från köp och försäljning av värdepapper. Bruttoavkastningen i fonder och aktier förblir densamma: Distributions- eller utdelningsbeloppet dividerat med marknadspriset på utbetalningsdagen. Fond- och aktiekurserna justeras vanligtvis nedåt för att återspegla utbetalningen när det uppstår.
Nettoaktieutdelningar och skatter
Om investeringslivet var enkelt skulle det inte vara nödvändigt att beräkna nettouddelningens avkastning. Men nettovänsten är den oavslutade sanningen om hur mycket du faktiskt tjänar från den investeringen. När en aktie betalar en utdelning, inlöser Internal Revenue Service en skatt på pengarna. Skattefallet måste subtraheras från utdelningsbeloppet före beräkning av nettovinsten. Skattelagen försvårar problemet ytterligare genom att klassificera utdelningar som "vanliga" eller "kvalificerade". Du betalar skatt på vanliga utdelningar i samma takt som skatt på andra intäkter du tjänar. Kvalificerade utdelningar har en lägre kapitalvinstskattesats.
Ömsesidiga fondens nettovinster
Om du innehar en fond, är nettovinsten fördelningsbeloppet, minus utgifter som debiteras av fonden, liksom eventuella skatter på den utdelningen. Alla fonder tar ut avgifter och kostnader, vanligtvis inom 1-2 procent. Fonden kommer att avslöja de kostnader som den har belastat i årsredovisningen. För att beräkna nettovänna, dra av kostnaderna från distributionsbeloppet, dividera sedan resultatet med fondens slutkurs på utbetalningsdagen. Även om du återinvesterar distributionen i fler andelar i fonden, beskattas de fortfarande under det år du "mottog" dem.