Innehållsförteckning:
- Cash Debt Coverage Ratio Formula
- Skuldkvotförhållande Utgång förklaras
- Fastställande av ett högt kontantsskulddäckförhållande
- En likviditetsmått
- Analysvarningsanalyser för kontanter
Kassaskulddekning, på det enklaste sättet, är skuldbeloppet som kan täckas av det belopp som finns för närvarande. Kontantskuldsättningsgrad är ett viktigt verktyg när man granskar ett finansiellt för företag eftersom det kan berätta hur länge det kommer att ta ett företag att betala av sina nuvarande skulder.
Cash Debt Coverage Ratio Formula
För att bestämma förhållandet mellan kontantskuldtäckning kan denna enkla formel användas: "(kassaflöde från verksamheten - utdelning) / total skuld". Se till att du använder rätt matematiskt förfarande (fyller in värdena inom parentesen och delar sedan med den totala skulden).
Skuldkvotförhållande Utgång förklaras
Låt oss använda ett enkelt nummer - om ett företag hade ett skuldkvot på 10 dollar och betalade ut utdelningar på 5 dollar med skuld på 5 dollar skulle de ha ett förhållande 1: 1. Mer specifikt (10-5) / 5 vilket skulle motsvara 5/5 eller ett jämnt 1/1 förhållande. Det företaget skulle kunna betala sin fulla skuld om ett år. Men ett företag med $ 10 kontant, $ 8 i utdelning och $ 5 skuld skulle se ut så här: (10-8) / 5 eller 2/5 för ett 2,5-förhållande, vilket innebär att företaget skulle betala sina nuvarande skulder om 2,5 år.
Fastställande av ett högt kontantsskulddäckförhållande
Kassaskulddekning på 1: 1 skulle innebära att ett företag skulle kunna täcka 100 procent av skulden under ett år - en mycket godtagbar siffra. Enligt Investopedia kan en skuldkvot som täcker minst 80 procent av bolagets skuld anses vara acceptabel. Den acceptabla nivån av pengar till skuld är emellertid beroende av olika externa faktorer och den risk som en investerare eller företag är villig att anta.
En likviditetsmått
Kassaskulddekning mäts inte under en viss tidsperiod, till exempel årligen. I stället används formeln för att mäta förändringar i en organisations förändrade skulder när finansiella rapporter lämnas. Formeln tar eventuella nettokvoter från operativ verksamhet när som helst och delar dem med genomsnittliga kortfristiga skulder, så att investerare kan avgöra om bolaget är verksamt på nivåer som det kan upprätthålla när det gäller nuvarande skuld. Genom att bestämma kontantskuldkvoten kan likviditetspunkten för en organisation lättare bestämmas.
Analysvarningsanalyser för kontanter
Standardkvoternas täckningsgrad använder en mycket liberal formel för att fastställa likviditet, men andra faktorer som kortfristig upplåning, långfristig skuldpositionering, lagerlösning för kontant av anställda och innehavare av företagets föredragna lager (bestånd som garanteras betalning före normaloptioner), bör även kostnaderna för operationella leasingavtal (byggnader och utrustningshyra) beaktas.