Innehållsförteckning:
För att kompensera den höga kostnaden för eftergymnasial utbildning tillåter Internal Revenue Service ett skatteavdrag för studentlånintresse för individer med kvalificerade lån. Att veta om ditt lån är kvalificerat för avdraget, om du är berättigad att dra av räntan och hur man drar av räntan kan du spara pengar på dina inkomstskatter.
Krav
För att dra av räntan på ett studielån måste lånet vara i ditt namn. Till exempel, även om du betalar räntan på ditt barns lån, skulle du inte kunna dra av det eftersom lånet inte finns i ditt namn. Men om du tar ut ett lån i ditt namn för att betala för ditt beroende barns utbildning, skulle du kunna dra av räntan som du betalar på lånet.
begränsningar
IRS hindrar vissa personer från att dra av studielånets intresse, annars skulle de kunna dra av sig utifrån deras inlämningsstatus eller inkomst. Du kan inte dra av studielånets ränta om din ansökningsstatus är gift för arkivering separat. Om din ändrade justerade bruttoinkomst överstiger de årliga gränserna, kan du inte dra av studielånsränta. Från och med 2010 års skatteår, om din ändrade justerade bruttoinkomst överstiger 75 000 dollar (150 000 USD om gifteregistrering gemensamt), kan du inte dra av räntan.
Storleksgränser
IRS begränsar beloppet av studielånets ränta som du kan dra av från din inkomstskatt. Från och med taxeringsåret 2010 kan du inte dra av mer än $ 2.500 i studentlånsränta. Denna gräns gäller för den kombinerade ränta som betalas på alla studielån, oavsett om de är för din beroende, flera beroendeberättigade, dig själv eller din make.
Hävdar avdragsränta
För att hävda studielånets ränteavdrag, registrera dina skatter med hjälp av antingen Form 1040 eller Form 1040A. Du behöver inte specificera dina skatteavdrag för att avskriva studielånets ränta. På formulär 1040A rapporterar du avdraget på rad 18. Om du använder Form 1040, rapportera avdraget på rad 32.