Innehållsförteckning:
En 401 (k) plan är en skatteförmånad pensionsplan som erbjuds anställda av vissa företag. Det finns många fördelar med att ha ett 401 (k) konto, men här finns också många begränsningar. Det finns gånger du kan rulla över din 401 (k) till ett annat konto, men du kan oftast bara göra det när det andra kontot är i ditt eget namn. Bara i två situationer kan dina 401 (k) pengar rulla över till ett annat namn än ditt eget.
Standardregleringsregler
Skatt är den främsta orsaken till att du inte kan rulla över din 401 (k) plan till din make. När du bidrar till en 401 (k), är du inte beskattad på de pengar du deponerar. Bara när du tar en distribution betalar du skatter på dina inkomster och avgifter. Om du skulle kunna rulla över ditt konto till en annan person kan en deltagare i en hög skattekonsol ta ett stort skatteavdrag och sedan överföra pengar till en person i en låg skattekonsol och därigenom dra nytta av en obearbetad skatteförmån. Till exempel, om du var i 30 procent skattekonsolen och bidrog med $ 10 000 till din 401 (k), skulle du tjäna ett skatteavdrag på 3 000 USD. Om din make ingavs separat och var i 10 procent fästet, kunde hon ta ut pengarna och bara betala $ 1000 i skatter. I huvudsak skulle du ha en vinst på $ 2000 bara genom att rulla pengarna till din make, vilket skulle vara ett orättvist missbruk av skattekoden.
Död
När du öppnar ett 401 (k) konto får du att ange vem som ska få dina pengar när du dör. Som ett resultat kan du ställa in ditt konto för att automatiskt övergå till din make i händelse av din död. En intressant vridning när det gäller lagar som reglerar 401 (k) planer är att din make alltid kommer att kunna rulla över din 401 (k) på hennes konto när du dör, även om du anger någon annan på din mottagarformulär. Du kan bara välja en icke-spousal mottagare för din 401 (k) om du får en skriftlig ansvarsfriskrivning från din make, medan du fortfarande lever.
Skilja
Ett annat sätt att rulla över din 401 (k) till en annan person är om du blir skild. I de flesta fall kommer en del av skilsmässa processen att vara en kvalificerad inhemsk relation, eller QDRO, som anger hur pensionstillgångar ska delas. Om QDRO specificerar att din 401 (k) ska delas 50-50, måste du enligt lag utdela hälften av ditt konto till din tidigare maka. I det fallet kan du rulla över den delen av din 401 (k) till din tidigare makas konto.