Varför Skulle IRS frysa ett bankkonto?

Internal Revenue Service har befogenhet att frysa ett bankkonto för att samla in obetalda skatter. Även om det inträffar mycket mindre ofta händer detta också när bevis visar att en enskild eller affärsverksamhet kan bryta mot bankens sekretesslagen. När IRS utfärdar ett meddelande om avgift har ett finansiellt institut inget annat val än att följa.

Närbild av kvinna med ett betalkort. Kredit: Stockbyte / Stockbyte / Getty Images

Skatteinsamlingslägen

Det finns tre huvudskäl till varför IRS skulle frysa ett bankkonto för skatterelaterade frågor. Den första är att samla in obetalda skatter från en skattebetalare som inte svarar på insamlingsmeddelanden som kräver betalning. De återstående skälen är att samla det återstående beloppet när en skattskyldig standardiserar sig på en betalningsplan eller på ett erbjudande i kompromissavtal, vilket gör det möjligt för en skattebetalare med brottslig skuld att betala mindre än hela beloppet som är skyldigt.

Underlåtenhet att kommunicera

Det är viktigt att kommunicera med IRS, även om du inte kan betala hela beloppet på din skattekostnad. Men även om du är tyst kan IRS inte frysa ett bankkonto utan att ge förhandsanmälan. Du kommer först att få flera CP14-meddelanden som anger att du är skyldig pengar på obetalda skatter. Som ett slutligt samlingsförsök får du en "Slutlig avsiktsförklaring" som ger andra dig 30 dagar att kontakta IRS och antingen göra betalningsarrangemang eller betala hela skattesedeln.

Frys ditt bankkonto

IRS kan bara frysa pengarna på ett individuellt eller gemensamt bankkonto som krävs för att betala den delinquenta skatteskulden, och endast de pengar som finns på kontot samma dag som avgiften träder i kraft. Men när avgiften är på plats, kommer du inte längre kunna få tillgång till dessa medel. Om du inte vidtar några åtgärder kommer banken att skicka pengarna till IRS 21 dagar senare. Om det fortfarande finns en balans efter denna tid kan IRS utfärda en annan avgift.

Bank sekretesslagen kränkningar

Bankens sekretesslag från 1970 kräver att finansinstitut rapporterar kontanta inlåning överstigande 10 000 dollar och att lämna in en misstänkt aktivitetsrapport om en kunds åtgärder gör det så att det finns penningtvätt, bedrägeribekämpning eller kontroll av bedrägerier. Exempelvis är ett mönster att göra bankdepositioner för 9 910 dollar för att undvika rapporteringskrav ett brott om pengarna är från lagliga eller olagliga källor. IRS har befogenhet att frysa ett bankkonto som rapporteras som misstänkt och vända informationen till justitieavdelningen för vidare utredning.