Innehållsförteckning:
- Steg
- Anställningstiden
- Nödvändiga minsta fördelningar
- Steg
- Rollover till 403B förbjuden
- Steg
- General Rolllover Rules
- Steg
Steg
För att genomföra övergången måste arbetstagaren inte längre arbeta för det företag där 401A-planen finns. När ett företag upprättar en 401A-plan kan den utse ett uppehållsplan, vilket innebär att anställda måste uppfylla minsta tjänsteår för att äga tillgångarna helt och vara "100 procent upptagna". Om en anställd inte är 100 procent upptagen, kommer endast en del av 401A-tillgångarna att flyttas till en självstyrd IRA. Oanvänt sjukfrånvaro kan bidra till 401A-planen och övergången.
Anställningstiden
Nödvändiga minsta fördelningar
Steg
Innan en 401A-deltagare kan rulla över pengarna måste eventuella minimala fördelningar tas. Om du har uppnått åldern 70 1/2, uppmanar IRS en procentandel av tillgångarna att fördelas från pensionsplaner årligen. Om du genomför övergången innan du tar ut pengarna anser IRS att det är ett extra bidrag som straffar det sex procent årligen för varje år, det finns kvar på kontot. Om du inte distribuerar det för hela året straffas beloppet ytterligare 50 procent av värdet.
Rollover till 403B förbjuden
Steg
IRS tillåter tillgångar som är i en 403B plan från en arbetsgivare att rullas in i planen för en annan arbetsgivare som erbjuder en 403B och tillåter "inrullning". Faktum är att vissa leverantörer tillåter en 401k plan att rulla in i en 403B plan. Men tillgångarna i en 401A-plan får inte rulla in i en 403B-plan. Detta är en IRS-förordning och inte en regelleverantörsregel. Det enda alternativet som är tillgängligt för en 401A-deltagare är att rulla pengarna till en självstyrd IRA.
General Rolllover Rules
Steg
IRS a gör det möjligt för dig att genomföra en rollovergång per tolvmånadersperiod för eventuell pensionstillgång, inklusive en 401A. Det finns två typer av rollover, en direkt och indirekt. Medan direkt är en enkel process där 401A-administratören skickar pengarna till den nya IRA-förvaringen, skickar den indirekta övergången deltagaren en check. Denna kontroll måste rullas in i en rollover IRA inom 60 dagar för att förhindra påföljder.