Är livförsäkringspengar skattepliktiga?

När den person som omfattas av en livförsäkring dör, undrar ofta förmånstagarna av policyn om Uncle Sam kommer att sänka intäkterna för inkomst eller fastighetsskatt. Men döende är inte det enda sättet att påverka värdet av en livförsäkringspolicy och bära skattekonsekvenser: Återköp och lån mot kassaflödespolicy kan också beskattas, antingen omedelbart eller i framtiden.

Äldre par sitter och pratar med varandra: Designbilder / Designbilder / Getty Images

Dödsförmåner och inkomstskatter

Om du inte betalat för att köpa någon annans livförsäkring, vilket är ovanligt, behöver du inte betala några inkomstskatter på intäkterna. Till exempel, om din make nämner dig som mottagare av en policy i hennes liv, får du dödsförmånerna för skattefriheten när hon dör. Däremot räknas eventuellt ränta som betalas till dig på dödsförmånen mellan dödsdatumet och det datum försäkringsbolaget sänker dig en check som skattepliktig inkomst.

Dödsförmåner och fastighetsskatt

Livförsäkringsintäkter ingår inte som en del av en decedents egendom, såvida inte decedent ägde polisen eller boet var mottagaren. Om politiken ägs av någon annan och namnger någon annan för att få dödsförmånen, är de politiska intäkterna uteslutna från dektes skattepliktig egendom och undviker egendomsskatt helt och hållet. Om du till exempel köper en policy i ditt eget liv och namnet din make som mottagare kommer intäkterna att finnas med i din egendom. Men om din make hade köpt politiken i ditt liv och namngav sig mottagaren, skulle intäkterna inte ingå i din egendom.

Kontantvärdeutbetalningar

Om du har en hel livspolitik som har ackumulerat ett kontantvärde, kan du eventuellt dra tillbaka din policy. Så länge som dina uttag som helhet inte överstiger premiebeloppet du har betalat, fortsätter varje utbetalning att vara skattefri. Men när dina uttag motsvarar det belopp som du betalat, räknas eventuella framtida uttag som skattepliktig inkomst. Till exempel, säg att du har betalat $ 12.000 i premier på din policy och du tog ut $ 5000 i fjol. Den första $ 7 000 du tar ut efter det är skattefri, men eventuella utbetalningar på över 7 000 kronor räknas som skattepliktig inkomst.

Livförsäkring lån

I stället för att ta ut pengar från din livförsäkringspolicy kan du överväga att ta ett lån mot kontantvärdet av din policy. Liksom med andra lån anser inte Internal Revenue Service att beloppet av lånet är skattepliktig inkomst när du tar ut det. Men om du låter policyn upphöra, behandlar IRS dig som att ha tagit tillräckligt med pengar ur din policy för att betala saldot på lånet. Om det beloppet överstiger det belopp du betalat i premier, är det överskott som skattskyldig inkomst vid den tidpunkten, trots att du inte faktiskt betalat några pengar.