Innehållsförteckning:
Om du tar en beskattningsbar fördelning från ett individuellt pensionskonto kan du vara föremål för federala skattebestämmelser. I vissa fall kan du också vara skyldig att hålla ut statsskatter.
typer
Det finns två anledningar att du kan vara föremål för federalt förbehåll: Du tar en beskattningsbar utdelning från din IRA, eller deltar du i en 60-dagars övergång från en IRA-depot till en annan.
distributioner
IRS föreskriver att IRA-custodians automatiskt håller tillbaka 10 procent av skattepliktiga IRA-utdelningar om du inte fyller i pappersarbete som instruerar annars. Det kan vara mer eller mindre än vad du är skyldig. Många vårdnadshavare låter dig välja din egen förvaringsfrekvens.
IRA Rollovers
Rollovers är föremål för 20 procent avhållande; men för att undvika IRS: s 10 procents straff på tidiga uttag måste du sätta in 100 procent av dina medel i en ny IRA inom 60 dagar. I detta scenario skulle du behöva komma med 20 procent av din rollover out-of-pocket för att göra skillnaden.
Direktöverföringar
Du kan undvika 20 procent avkastningsavgift genom att initiera en direkt förvaltare-till-trustee-överföring mellan IRA-förvarare. På så sätt passerar dina pengar från en institution till en annan, men inte genom dina händer.
Statligt avstående
Vissa stater har klausulregler, andra gör det inte. Kolla med statens inkomstavdelning för att se till att du är kompatibel. Din IRA-custodian kan också fylla dig i din staters förvaringsfrekvens, om det finns en.