Hur man beräknar RMD för en förmånstagare IRA

RMD står för minsta möjliga distribution. Internal Revenue Service kräver att folk börjar ta utdelningar från sina skatteuppskjutna IRA i det år de blir 70 1/2 år gamla. Men om du arvar en IRA, är tidsramen för att ta emot erforderliga minsta utdelningar baserad på när avliden skulle ha vänt 70 1/2 i stället för när du blev 70 1/2. Om du till exempel arvade en IRA från någon som dog i åldern 68 1/2, även om du bara är 30, måste du börja ta RMDs om 2 år, eftersom det är då personen skulle ha varit skyldig att börja ta fördelningar.

RMDs är skattepliktiga.

Steg

Använd den enkla livslängden tabellen för att hitta den förväntade fördelningsperioden för din mottagare IRA om den avlidne var minst 70 1/2 år gammal. (Om den avlidne inte var 70 1/2, behöver du inte ta RMD.) På bordet, leta reda på din ålder under rubriken "Ålder" och hitta motsvarande värde under "Livsförväntan". Till exempel, om du är 45, skulle livslängden vara 38,8.

Steg

Kontakta din finansinstitut för att hitta värdet av din mottagare IRA per den 31 december året innan. Du kan också ha denna information i dina finansiella poster.

Steg

Dela värdet av din mottagare IRA från slutet av föregående år av din livslängd för att beräkna din RMD. Till exempel, om din mottagande IRA är värd $ 80.000 och din livslängd är 38,8 år, dela 80.000 dollar med 38,8 för att finna att din RMD är $ 2,061.86.